题目
答案解析
（1）发行人的控股股东、实际控制人、相关的证券公司可以委托投资者保护机构，就赔偿事宜与受到损失的投资者达成协议，予以先行赔付，选项A不当选；（2）股票的发行人在招股说明书等证券发行文件中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，已经发行并上市的，中国证监会可以责令发行人回购证券，或者责令负有责任的控股股东、实际控制人买回证券，选项B、C当选；（3）上市公司存在欺诈发行、重大信息披露违法或者其他严重损害证券市场秩序的重大违法行为，且严重影响上市地位，其股票应当被终止上市。例如，只要公司首次公开发行股票申请或者披露文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被中国证监会依据《证券法》作出行政处罚决定，或者被人民法院依据《刑法》作出有罪生效判决，交易所即决定终止其股票上市，这就是“欺诈发行退市”情形。
拓展练习
（1）非上市公众公司的类型包括：①因股票向特定对象发行或者转让导致股东累计超过200 人的非上市公众公司，选项C 当选；②股票公开转让的非上市公众公司（即股票在全国股转系统挂牌公开转让），选项A 不当选；（2）股票公开转让的公众公司向特定对象发行股票后股东累计超过200人的，应当持申请文件向全国股转系统申报，中国证监会基于全国股转系统的审核意见依法履行注册程序。股票公开转让的公众公司向特定对象发行股票后股东累计不超过200人的，中国证监会豁免注册，由全国股转系统自律管理，选项B不当选；（3）股票公开转让与定向发行的公众公司应当报送年度报告、中期报告，并予公告；股票向特定对象转让导致股东累计超过200人的公众公司，应当报送年度报告，并予公告。
甲公司的盈利情况不符合法律规定。根据规定，交易所主板上市公司配股的，应当最近3个会计年度盈利。本题中，甲公司2022年亏损，不符合规定。
甲公司采用代销的发行方式符合规定，但是代销期限不符合规定。根据规定，上市公司配股的，应采用证券法规定的代销方式发行；证券的代销、包销期限最长不得超过90日。在本题中，甲公司采用代销方式发行符合规定，但是代销期限为120日，不符合规定。
（1）选项BD：上市公司或者其现任董事、监事和高级管理人员最近3年受到中国证监会行政处罚，或者最近1年受到证券交易所公开谴责；因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规正在被中国证监会立案调查，不得增发股票。（2）选项C：主板上市公司增发股票，最近3个会计年度应当盈利。
定期报告包括年度报告和中期报告。上市公司的董事、高级管理人员应当对公司定期报告签署书面确认意见，选项A、C错误；上市公司监事会应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见。监事应当签署书面确认意见，选项B错误，选项D正确。
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