（1）选项A：股票向特定对象转让后股东人数正好为200人，未超过200人，无须向中国证监会申请注册；（2）选项B：股份有限公司向特定对象发行股票导致股东累计超过200 人，应当持申请文件向全国股转系统申报，中国证监会基于全国股转系统的审核意见，依法履行注册程序；（3）选项C：股东人数未超过200 人的公司申请其股票挂牌公开转让，中国证监会豁免注册，由全国股转系统进行审核；（4）选项D：股票向特定对象转让导致股东累计超过200人的股份有限公司，应当向中国证监会申请注册。在3 个月内股东人数降至200 人以内的，可以不提出申请。

股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量“70％”的，为发行失败；发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还股票认购人。本题中，发行数量小于4200万股，故发行失败。甲公司应当返还已收取的4000万股发行价款，并加算银行同期存款利息。

（1）选项A：股票公开转让的公众公司向特定对象发行股票后股东累计不超过200人的，中国证监会豁免注册，由全国中小企业股份转让系统自律管理；（2）选项B：股票向特定对象转让导致股东累计超过200人，构成公开转让，应履行注册程序，但在3个月内股东人数降至200人以内的，可以不提出注册申请；（3）选项C：股票公开转让的公众公司申请定向发行股票，可申请一次注册，分期发行。自中国证监会予以注册之日起，公司应当在3个月内首期发行，剩余数量应当在12个月内发行完毕。超过注册文件限定的有效期未发行的，须重新经中国证监会注册后方可发行；（4）选项D：股东人数未超过200人的公司申请其股票挂牌公开转让，中国证监会豁免注册，由全国中小企业股份转让系统进行审核。

上市公司对外提供重大担保，属于重大事件。上市公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行重大事件的信息披露义务：（1）董事会或者监事会就该重大事件形成决议时；（2）有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时；（3）董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生时。