题目
[单选题]上市公司董事、监事和高级管理人员在信息披露工作中应当履行相应的职责。下列表述中,符合证券法律制度规定的是(  )。
  • A.上市公司董事应对公司年度报告签署书面审核意见
  • B.上市公司监事应对公司年度报告签署书面审核意见
  • C.上市公司高级管理人员应对公司年度报告签署书面审核意见
  • D.上市公司监事会应对公司年度报告签署书面审核意见
本题来源:第1-2节 证券法律制度概述、股票的发行 点击去做题
答案解析
答案: D
答案解析:

定期报告包括年度报告和中期报告。上市公司的董事、高级管理人员应当对公司定期报告签署书面确认意见,选项A、C错误;上市公司监事会应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见。监事应当签署书面确认意见,选项B错误,选项D正确。

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拓展练习
第1题
[不定项选择题]根据证券法律制度的规定,下列关于上市公司向特定对象发行股票的表述中,正确的有(  )。
  • A.发行对象不超过35名
  • B.实际控制人认购的股份自发行结束之日起18个月内不得转让
  • C.发行价格不得低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的80%
  • D.现任董事、高级管理人员最近3年内受到过证监会的行政处罚,或者最近1年内受到过证券交易所公开谴责的,上市公司不得向特定对象发行股票
答案解析
答案: A,B,C,D
答案解析:以上四个选项均正确。
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第2题
[不定项选择题]甲上市公司正在与乙公司商谈合并事项。下列关于甲公司信息披露的表述中,正确的有(  )。
  • A.一旦甲公司与乙公司开始谈判,甲公司就应当公告披露合并事项
  • B.当市场出现甲公司与乙公司合并的传闻,并导致甲公司股价出现异常波动时,甲公司应当公告披露合并事项
  • C.当甲公司与乙公司签订合并协议时,甲公司应当公告披露合并事项
  • D.当甲公司派人对乙公司进行尽职调查以确定合并价格时,甲公司应当公告披露合并事项
答案解析
答案: B,C
答案解析:(1)选项ACD:有关各方就该重大事件签署“意向书或者协议”时,上市公司应及时履行重大事件的信息披露义务;(2)选项B:该重大事件已经泄露或者市场出现传闻,公司证券及其衍生品种出现异常交易情况时,上市公司应当及时披露相关事项的现状、可能影响事件进展的风险因素。
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第3题
[不定项选择题]甲股份有限公司(以下简称甲公司)拟申请首次公开发行股票并在科创板上市。根据证券法律制度的规定,下列表述中,正确的有(  )。
  • A.甲公司最近3年主营业务不应当发生重大不利变化
  • B.甲公司的董事、监事和高级管理人员不应当存在最近3年内受到中国证监会行政处罚的情形
  • C.甲公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不应当存在严重影响独立性或者显失公平的关联交易
  • D.甲公司的公开发行申请应由中国证监会核准
答案解析
答案: B,C
答案解析:

选项A:科创板要求最近2年内主营业务、董事、高级管理人员和核心技术人员均没有发生重大不利变化。选项D:股票公开发行已经实施全面注册制。


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第4题
答案解析
答案: B
答案解析:上市公司配股的,拟配售股份数量不超过本次配售前股本总额的50%,并应当采用代销方式发行。
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第5题
[不定项选择题]

根据证券法律制度的规定,下列关于优先股的表述中,正确的有(       )。

  • A.向特定对象发行优先股的票面股息率不得高于最近3个会计年度的年均加权平均净资产收益率
  • B.优先股每股票面金额为100元
  • C.上市公司向不特定对象发行优先股的,可以向原股东优先配售
  • D.优先股发行后可以申请上市交易或转让,可以设限售期
答案解析
答案: B,C
答案解析:

向特定对象发行优先股的票面股息率不得高于最近2个会计年度的年均加权平均净资产收益率,选项A不当选;优先股发行后可以申请上市交易或转让,不设限售期,选项D不当选。

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