题目
本题来源:第6节 证券欺诈的法律责任
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答案解析
答案:
B,C,D
答案解析:公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30%,才属于重大事件、内幕信息,选项A不当选。
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拓展练习
第1题
答案解析
答案:
A,B,C
答案解析:(1)选项A:由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员,属于内幕信息知情人员;(2)选项B:中国证监会工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的其他人员,属于内幕信息知情人员;(3)选项C:因职务、工作可以获取内幕信息的证券公司、证券交易场所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员,属于内幕信息知情人员;(4)选项D:律师丁通过“公开发行报刊”知悉的信息已不再属于内幕信息。
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第2题
答案解析
答案:
C,D
答案解析:(1)选项A:持有上市公司5%以上股份的股东或者实际控制人,其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化时,才属于重大事件、内幕信息,本题所述情形(3%的股权变动)不属于重大事件、内幕信息,王某的行为不构成内幕交易;(2)选项B:乙公司不属于知悉证券交易内幕信息的知情人员,乙公司的行为不构成内幕交易;(3)选项C:董事张某属于知悉证券交易内幕信息的知情人员,在内幕信息公开前,不得买卖该公司的证券;(4)选项D:刘某属于知悉证券交易内幕信息的知情人员(由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员),在内幕信息公开前,不得买卖该公司的证券。
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第3题
答案解析
答案:
C
答案解析:
上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份5%以上的股东,将其持有的股票在买入后6个月内卖出,或者在卖出后6个月内又买入,由此所得收益归公司所有,公司董事会应当收回其所得收益。在本题中,甲于2024年1月8日买入,7月9日卖出的2万股,不在“6个月内”,不构成短线交易;1月22日买入,7月9日卖出的4万股,属于在“6个月内”买入又卖出的短线交易行为,所得收益=4×(22-21)=4(万元),应归公司所有。
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第4题
答案解析
答案:
B,C,D
答案解析:原告以信息披露文件中的盈利预测、发展规划等预测性信息与实际经营情况存在重大差异为由主张发行人实施虚假陈述的,人民法院不予支持,但有下列情形之一的除外:(1)信息披露文件未对影响该预测实现的重要因素进行充分风险提示的(选项B);(2)预测性信息所依据的基本假设、选用的会计政策等编制基础明显不合理的(选项C);(3)预测性信息所依据的前提发生重大变化时,未及时履行更正义务的(选项D)。
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第5题
答案解析
[要求1]
答案解析:
(1)虚假陈述实施日为2024年4月25日。根据规定,信息披露义务人在证券交易场所的网站或者符合监管部门规定条件的媒体上公告发布具有虚假陈述内容的信息披露文件,以披露日为实施日;(2)虚假陈述揭露日为2024年6月5日。根据规定,除当事人有相反证据足以反驳外,监管部门以涉嫌信息披露违法为由对信息披露义务人立案调查的信息公开之日,应当认定为揭露日。
[要求2]
答案解析:应推定交易因果关系成立。根据规定,信息披露义务人实施了虚假陈述,原告交易的是与虚假陈述直接关联的证券,且原告在虚假陈述实施日之后、揭露日之前实施了相应的交易行为,应推定交易因果关系成立。
[要求3]
答案解析:赵某的主张不成立。根据规定,投资者因虚假陈述买入相关股票所造成的投资差额损失,如在实施日之后、揭露日之前买入,在揭露日之后卖出的股票,按买入股票的平均价格与卖出股票的平均价格之间的差额乘以已卖出的股票数量计算。
[要求4]
答案解析:乙公司的主张不符合规定。根据规定,投资者持有一个上市公司已发行的有表决权股份达到5%后,其所持该上市公司已发行的有表决权股份比例每增加或者减少1%,应当在该事实发生的次日通知该上市公司,并予公告。在本题中,乙公司此次减持是在持有5%以上股份时进行的,且减持比例超过了1%,应当及时履行披露义务。
[要求5]
答案解析:
张某的行为构成短线交易。根据规定,上市公司的董事、监事、高级管理人员、持股5%以上股东及其配偶、父母、子女持有的及利用他人账户持有的股票,在买入后6个月内卖出,或者在卖出后6个月内买入的,构成短线交易。
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