题目
本题来源：第6节 证券欺诈的法律责任
点击去做题
答案解析
答案：
A,B,C
答案解析：（1）选项A：由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员，属于内幕信息知情人员；（2）选项B：中国证监会工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的其他人员，属于内幕信息知情人员；（3）选项C：因职务、工作可以获取内幕信息的证券公司、证券交易场所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员，属于内幕信息知情人员；（4）选项D：律师丁通过“公开发行报刊”知悉的信息已不再属于内幕信息。
立即查看答案
拓展练习
第1题
答案解析
答案：
A
答案解析：发行人或上市公司承担无过错责任；发行人的实际控制人、承销的证券公司、保荐人承担过错推定责任。
点此查看答案
第2题
答案解析
答案：
B,C,D
答案解析：公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30％，才属于重大事件、内幕信息，选项A不当选。
点此查看答案
第3题
答案解析
答案：
C
答案解析：
上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份5%以上的股东，将其持有的股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入，由此所得收益归公司所有，公司董事会应当收回其所得收益。在本题中，甲于2024年1月8日买入，7月9日卖出的2万股，不在“6个月内”，不构成短线交易；1月22日买入，7月9日卖出的4万股，属于在“6个月内”买入又卖出的短线交易行为，所得收益=4×（22-21）=4（万元），应归公司所有。
点此查看答案
第4题
答案解析
答案：
B,C,D
答案解析：原告以信息披露文件中的盈利预测、发展规划等预测性信息与实际经营情况存在重大差异为由主张发行人实施虚假陈述的，人民法院不予支持，但有下列情形之一的除外：（1）信息披露文件未对影响该预测实现的重要因素进行充分风险提示的（选项B）；（2）预测性信息所依据的基本假设、选用的会计政策等编制基础明显不合理的（选项C）；（3）预测性信息所依据的前提发生重大变化时，未及时履行更正义务的（选项D）。
点此查看答案
第5题
答案解析
答案：
B
答案解析：
（1）会计师事务所能够证明下列情形之一的，人民法院应当认定其没有过错：①按照执业准则、规则确定的工作程序和核查手段并保持必要的职业谨慎，仍未发现被审计的会计资料存在错误的，选项A不当选；②审计业务必须依赖的金融机构、发行人的供应商、客户等相关单位提供不实证明文件，会计师事务所保持了必要的职业谨慎仍未发现的，选项C不当选；③已对发行人的舞弊迹象提出警告并在审计业务报告中发表了审慎审计意见的，选项B当选；④能够证明没有过错的其他情形。（2）选项D：受实际控制人胁迫并不意味着乙没有过错。
点此查看答案
全真模考・提前熟悉考试套路
正在参与
前往参与
分章练习・考点逐个突破
正在参与
前往练习
或Ctrl+D收藏本页