题目
本题来源:第6节 证券欺诈的法律责任
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答案解析
答案:
C,D
答案解析:(1)选项A:持有上市公司5%以上股份的股东或者实际控制人,其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化时,才属于重大事件、内幕信息,本题所述情形(3%的股权变动)不属于重大事件、内幕信息,王某的行为不构成内幕交易;(2)选项B:乙公司不属于知悉证券交易内幕信息的知情人员,乙公司的行为不构成内幕交易;(3)选项C:董事张某属于知悉证券交易内幕信息的知情人员,在内幕信息公开前,不得买卖该公司的证券;(4)选项D:刘某属于知悉证券交易内幕信息的知情人员(由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员),在内幕信息公开前,不得买卖该公司的证券。
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拓展练习
第1题
答案解析
答案:
A
答案解析:发行人或上市公司承担无过错责任;发行人的实际控制人、承销的证券公司、保荐人承担过错推定责任。
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第2题
答案解析
答案:
A,B,C
答案解析:(1)选项A:由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员,属于内幕信息知情人员;(2)选项B:中国证监会工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的其他人员,属于内幕信息知情人员;(3)选项C:因职务、工作可以获取内幕信息的证券公司、证券交易场所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员,属于内幕信息知情人员;(4)选项D:律师丁通过“公开发行报刊”知悉的信息已不再属于内幕信息。
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第3题
答案解析
答案:
D
答案解析:
与他人串通,以事先约定的时间、价格和方式进行证券交易,影响证券交易价格或者证券交易量,属于操纵证券市场行为。
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第4题
答案解析
[要求1]
答案解析:乙关于其“并无泄露、传播内幕信息的主观意图,因此并未违反证券法”的主张,不符合证券法律制度的规定。根据证券法律制度的规定,行为人在内幕信息敏感期内,泄露内幕信息(并导致他人买卖),不论其泄露时的主观状态,都构成泄露内幕信息。
[要求2]
答案解析:丙关于其“不构成非法获取证券内幕信息”的主张,不符合证券法律制度的规定。根据证券法律制度的规定,丙作为与乙关系密切的人员,在内幕信息敏感期内,知悉了内幕信息后又泄露内幕信息并导致他人从事与该内幕信息有关的证券交易,相关交易行为明显异常,且无正当理由或者正当信息来源的,属于“非法获取证券内幕信息”。
[要求3]
答案解析:丁关于“其交易行为并不违反证券法”的主张,不符合证券法律制度的规定。根据证券法律制度的规定,丙与丁之间构成非法获取内幕信息的人再次进行“信息传递”。丁非法获取内幕信息,并进行了与该内幕信息有关的证券交易,且未作出合理说明或者未提供证据排除其存在利用内幕信息从事相关证券交易活动的可能。
[要求4]
答案解析:戊的行为构成短线交易。根据证券法律制度的规定,持有5%以上股份的股东,将其持有的该公司的股票或者其他具有股权性质的证券在买入后6个月内卖出,或者在卖出后6个月内又买入,构成短线交易。
[要求5]
答案解析:
辛关于“戊应将其2024年6月7日至6月18日交易获利的15万元人民币交给公司”的主张,符合证券法律制度的规定。根据证券法律制度的规定,短线交易的收益归公司所有,公司董事会应当收回该收益。
[要求6]
答案解析:
辛以自己名义,以戊和公司全体董事为被告,向人民法院提起诉讼,请求被告连带承担向公司返还15万元及利息的责任,符合证券法律制度的规定。根据证券法律制度的规定,股东有权要求公司董事会在30日内执行短线交易归入权,公司董事会未在该期限内执行的,股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼。公司董事会未执行短线交易归入权的,负有责任的董事依法承担连带责任。
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第5题
答案解析
答案:
B
答案解析:
(1)会计师事务所能够证明下列情形之一的,人民法院应当认定其没有过错:①按照执业准则、规则确定的工作程序和核查手段并保持必要的职业谨慎,仍未发现被审计的会计资料存在错误的,选项A不当选;②审计业务必须依赖的金融机构、发行人的供应商、客户等相关单位提供不实证明文件,会计师事务所保持了必要的职业谨慎仍未发现的,选项C不当选;③已对发行人的舞弊迹象提出警告并在审计业务报告中发表了审慎审计意见的,选项B当选;④能够证明没有过错的其他情形。(2)选项D:受实际控制人胁迫并不意味着乙没有过错。
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