题目
[不定项选择题]甲上市公司拟公开发行公司债券。甲公司最近一期末净资产规模为200亿元,且符合公开发行公司债券资信状况的其他标准。根据证券法律制度的规定,下列表述中,正确的有(  )。
  • A.

    甲公司可申请一次注册,分期发行

  • B.

    甲公司可自行销售公开发行的公司债券

  • C.

    甲公司公开发行公司债券筹集的资金,可用于弥补亏损

  • D.

    甲公司可公开发行专业投资者参与认购的公司债券

本题来源:第3节 公司债券的发行与交易 点击去做题
答案解析
答案: A,D
答案解析:

(1)只有“非公开”发行公司债券才存在自行销售的例外情况,公开发行公司债券应当承销(代销或者包销),选项B不当选;(2)公开发行公司债券募集的资金,不得用于弥补亏损和非生产性支出,选项C不当选。

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拓展练习
第1题
[单选题]根据证券法律制度的规定,下列关于非公开发行公司债券的表述中,不正确的是(  )。
  • A.非公开发行的公司债券应当向专业投资者发行,不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式,每次发行对象不得超过200人
  • B.非公开发行公司债券,承销机构或依法自行销售的发行人应当在每次发行完成后10个工作日内向中国证券业协会备案
  • C.非公开发行公司债券,可以申请在证券交易场所、证券公司柜台转让
  • D.非公开发行公司债券的,应当在债券募集说明书中约定募集资金使用情况的披露事宜
答案解析
答案: B
答案解析:选项B:非公开发行公司债券,承销机构或依法自行销售的发行人应当在每次发行完成后5个工作日内向中国证券业协会备案。
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第2题
[不定项选择题]

根据证券法律制度的规定,下列各项中,属于公司债券受托管理人应当召集债券持有人会议的情形有(  )。

  • A.

    担保物发生重大变化

  • B.

    发行人拟增加注册资本

  • C.

    发行人不能按期支付本息

  • D.

    拟变更债券募集说明书的约定

答案解析
答案: A,C,D
答案解析:

(1)存在下列情形的,债券受托管理人应当召集债券持有人会议:①拟变更债券募集说明书的约定(选项D);②拟修改债券持有人会议规则;③拟变更债券受托管理人或受托管理协议的主要内容;④发行人不能按期支付本息(选项C);⑤发行人减资、合并等可能导致偿债能力发生重大不利变化,需要决定或者授权采取相应措施;⑥发行人分立、被托管、解散、申请破产或者依法进入破产程序;⑦保证人、担保物或者其他偿债保障措施发生重大变化(选项A);⑧发行人、单独或合计持有本期债券总额10%以上的债券持有人书面提议召开;⑨发行人管理层不能正常履行职责,导致发行人债务清偿能力面临严重不确定性,需要依法采取行动的;⑩发行人提出债务重组方案的;⑪发生其他对债券持有人权益有重大影响的事项。(2)发行人拟增加注册资本,不影响债券持有人利益,不需要召开债券持有人会议,选项B不当选。

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第3题
[不定项选择题]

根据证券法律制度的规定,下列关于可转换公司债券的表述中,不正确的有(  )。

  • A.

    上市公司向不特定对象发行的可转债,应当采用竞价方式确定利率和发行对象

  • B.

    可转换公司债券自发行结束之日起3个月后方可转换为公司股票

  • C.

    主板上市公司向不特定对象发行可转债的,应当最近3个会计年度盈利,且最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%

  • D.

    向不特定对象发行可转债的转股价格可从募集说明书公告日前20个交易日该公司股票交易均价或前1个交易日的均价中任选其一

答案解析
答案: A,B,D
答案解析:

(1)选项A:上市公司向不特定对象发行的可转债,利率由上市公司与主承销商依法协商确定;上市公司向特定对象发行的可转债应当采用竞价方式确定利率和发行对象;(2)选项B:可转换公司债券自发行结束之日起6个月后方可转换为公司股票;(3)选项D:向不特定对象发行可转债的转股价格应不低于募集说明书公告日前20个交易日该公司股票交易均价和前1个交易日的均价,且不得向上修正。

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第4题
[不定项选择题]

下列关于公司债券发行的表述中,符合证券法律制度规定的有(  )。

  • A.

    取得证券承销业务资格的证券公司、中国证券金融股份有限公司非公开发行公司债券可以自行销售

  • B.

    改变公开发行公司债券募集的资金用途,必须经债券持有人会议作出决议

  • C.

    非公开发行的公司债券,每次发行对象不得超过35人

  • D.

    公开发行公司债券募集的资金不得用于弥补亏损和非生产性支出

答案解析
答案: A,B,D
答案解析:

非公开发行的公司债券应当向专业投资者发行,不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式,每次发行对象不得超过200人,选项C不当选。

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第5题
[不定项选择题]

根据证券法律制度的规定,下列关于上市公司向特定对象发行可转债的表述中,正确的有(      )。

  • A.

    不得采用集中竞价、做市商等公开的集中交易方式转让

  • B.

    可转债转股的,所转换股票自可转债发行结束之日起12个月内不得转让

  • C.

    转股价格应当不低于认购邀请书发出前20个交易日发行人股票交易均价和前1个交易日均价

  • D.

    转股价格不得向下修正

答案解析
答案: A,C,D
答案解析:

上市公司向特定对象发行的可转债转股的,所转换股票自可转债发行结束之日起18个月内不得转让,选项B不当选。

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