题目
[单选题]根据证券法律制度的规定,对于申请在科创板首次公开发行股票并上市的公司而言,作出同意或者不同意股票公开发行并上市的审核意见的是(  )。
  • A.

    保荐人

  • B.

    证券业协会

  • C.

    证券交易所

  • D.

    中国证监会

答案解析
答案: C
答案解析:

股票公开发行已经实施全面注册制。发行人依法由保荐人保荐并向交易所申报,交易所按照规定的条件和程序,形成发行人是否符合发行条件和信息披露要求的审核意见。认为发行人符合发行条件和信息披露要求的,将审核意见、发行人注册申请文件及相关审核资料报中国证监会注册;认为发行人不符合发行条件或者信息披露要求的, 作出终止发行上市审核决定。

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本题来源:第1-2节 证券法律制度概述、股票的发行(2024)
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拓展练习
第1题
[不定项选择题]甲股份有限公司(以下简称甲公司)拟申请首次公开发行股票并在科创板上市。根据证券法律制度的规定,下列表述中,正确的有(  )。
  • A.甲公司最近3年主营业务不应当发生重大不利变化
  • B.甲公司的董事、监事和高级管理人员不应当存在最近3年内受到中国证监会行政处罚的情形
  • C.甲公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不应当存在严重影响独立性或者显失公平的关联交易
  • D.甲公司的公开发行申请应由中国证监会核准
答案解析
答案: B,C
答案解析:

选项A:科创板要求最近2年内主营业务、董事、高级管理人员和核心技术人员均没有发生重大不利变化。选项D:股票公开发行已经实施全面注册制。


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第2题
[不定项选择题]

甲公司为在全国股转系统连续挂牌满12个月的创新层挂牌公司不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市根据证券法律制度的规定下列发行条件中,符合规定的有(  )。

  • A.

    甲公司应当具有健全且运行良好的组织机构

  • B.

    甲公司应当具有持续盈利能力,财务状况良好

  • C.

    甲公司应当依法规范经营

  • D.

    甲公司最近三年财务会计报告无虚假记载,被出具无保留意见审计报告

答案解析
答案: A,C,D
答案解析:

甲公司应当具有持续经营能力,财务状况良好,选项B错误。

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第3题
[单选题]根据证券法律制度的规定,下列关于区域性股权市场相关规则的表述中,正确的是(  )。
  • A.可采用协议转让的方式进行交易
  • B.可将权益拆分为均等份额公开发行
  • C.可将权益按照标准化交易单位持续挂牌交易
  • D.权益持有人累计可超过200人
答案解析
答案: A
答案解析:

区域性股权市场:(1)不得采取集中交易方式进行交易。所谓“集中交易方式”包括集合竞价、连续竞价、电子撮合、匿名交易、做市商等交易方式,但协议转让、依法进行的拍卖不在此列,选项A当选;(2)不得将任何权益拆分为均等份额公开发行;选项B不当选;(3)不得将权益按照标准化交易单位持续挂牌交易,选项C不当选;(4)权益持有人累计不得超过200人,选项D不当选;(5)不得以集中交易方式进行标准化合约交易;(6)未经国务院相关金融管理部门批准,不得设立从事保险、信贷、黄金等金融产品交易的交易场所,其他任何交易场所也不得从事保险、信贷、黄金等金融产品交易。


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第4题
[不定项选择题]根据证券法律制度的规定,下列因素中,可用于区分普通投资者和专业投资者的有(  )。 
  • A.专业能力
  • B.投资知识和经验
  • C.金融资产状况
  • D.财产状况
答案解析
答案: A,B,C,D
答案解析:

根据财产状况、金融资产状况、投资知识和经验、专业能力等因素,投资者可以分为普通投资者和专业投资者。

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第5题
[单选题]

根据证券法律制度的规定,下列各项中,上市公司向不特定对象发行优先股应当在公司章程中予以明确规定的是(  )。 

  • A.

    有可分配税后利润时,普通股股东与优先股股东同时分配

  • B.

    浮动股息率的浮动范围

  • C.

    未向优先股股东足额派发股息的差额部分累积到下一会计年度

  • D.

    优先股股东按约定股息率分配股息后,同普通股股东一起参加剩余利润分配

答案解析
答案: C
答案解析:

向不特定对象发行优先股的公司必须在公司章程中规定以下事项:(1)采取固定股息率,选项B不当选;(2)在有可分配税后利润的情况下必须向优先股股东分配股息,选项A不当选;(3)未向优先股股东足额派发股息的差额部分应当累积到下一会计年度,选项C当选;(4)优先股股东按照约定的股息率分配股息后,不再同普通股股东一起参加剩余利润分配,选项D不当选。

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