期权的内在价值，是指期权立即执行产生的经济价值，内在价值的大小取决于期权标的资产的现行市价与期权执行价格的高低，与期权到期期限和股价波动率没有关系，选项 BC 不当选。

股价与看涨期权内在价值同向变动，执行价格与看涨期权内在价值反向变动，选项 A 当选、选项 D 不当选。

时间溢价=期权价值-内在价值，期权到期时，不能再等待，时间溢价等于0，因此期权价值=内在价值，选项A、D正确，选项B错误；

内在价值的大小，取决于期权标的资产的现行市价与期权执行价格的高低，期权的到期日价值取决于到期日标的股票市价与执行价格的高低，如果现在已经到期，则内在价值与到期日价值相同，选项C正确。

单纯投资股票到期日价值 =24（元），单纯投资股票的净损益 =24-20=4（元），选项 A 当选。

单纯投资期权，由于到期日股价高于执行价格，多头看跌期权到期日价值为 0 元，多头看跌期权的净损益 =0-4=-4（元），选项 B 不当选。

同时投资股票和看跌期权到期日价值 =24+0=24（元），到期日净损益 =4+（-4）=0（元），选项 C 不当选、选项 D 当选。