题目

[不定项选择题]【2026年变动知识点】下列关于证券公司的内控管理要求的说法,正确的有(    )。
  • A.证券公司必须将其证券经纪业务、证券承销业务、证券自营业务、证券做市业务和证券资产管理业务分开办理,不得混合操作
  • B.

    承担内部控制监督检查职能的部门可以由证券公司其他部门担任

  • C.证券公司应建立业务风险识别、评估和控制的完整体系
  • D.证券公司应根据经营环境的变化,建立动态的净资本监控机制
  • E.证券公司应建立健全证券公司治理结构
本题来源:第1节 证券公司概述 点击去做题 箭头

答案解析

答案: A,C,D,E
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本题考查证券公司的内部控制。

【选项B错误】承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门。

因此,本题正确答案为选项ACDE。

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拓展练习

第1题
答案解析
答案: D
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本题考查证券公司的功能。

证券公司在证券发行完成后,为了提高证券的流通性,常常以做市商的身份买卖证券,以维持证券上市流通后的价格稳定。

因此,本题正确答案为选项D。

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第2题
答案解析
答案: C
答案解析:

本题考查证券公司与商业银行的区别。

商业银行作为间接融资中介,同时具有资金需求者和资金供给者的双重身份。资金存款人与借款人之间并不直接产生权利与义务关系,商业银行分别与最终资金盈余者和资金赤字者之间形成债务关系。社会最终资金盈余者和资金赤字者之间通过两次金融合约完成了资金融通过程。

因此,本题正确答案为选项C。

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第3题
[不定项选择题]证券公司一般通过下列哪些作用来发挥资金供求媒介功能(    )。
  • A.期限中介
  • B.信用中介
  • C.风险中介
  • D.信息中介
  • E.流动性中介
答案解析
答案: A,C,D,E
答案解析:

本题考查证券公司的功能。

证券公司通过以下四个中介作用来发挥其资金供求媒介功能:

(1)期限中介【选项A正确】;

(2)风险中介【选项C正确】;

(3)信息中介【选项D正确】;

(4)流动性中介【选项E正确】。

信用中介为干扰选项,教材未提及【选项B错误】。

因此,本题正确答案为选项ACDE。

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第4题
答案解析
答案: B
答案解析:

本题考查证券公司的功能。

在注册制下,证券发行审核机构只对注册文件进行形式审查,不进行实质判断。

因此,本题正确答案为选项B。

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第5题
答案解析
答案: B
答案解析:

本题考查证券公司的内控控制。

证券公司内部控制管理原则有:

(1)健全性;

(2)合理性;

(3)制衡性:证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制;前台业务运作与后台管理支持适当分离。

(4)独立性。

因此,本题正确答案为选项B。

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