题目

答案解析
本题考查证券公司的内控控制。
证券公司内部控制管理原则有:
(1)健全性;
(2)合理性;
(3)制衡性:证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制;前台业务运作与后台管理支持适当分离。
(4)独立性。
因此,本题正确答案为选项B。

拓展练习
本题考查证券公司的功能。
证券公司通过以下四个中介作用来发挥其资金供求媒介功能:
(1)期限中介;
(2)风险中介;
(3)信息中介;
(4)流动性中介:是指证券公司为客户提供各种票据、证券以及现金之间的互换机制。
因此,本题正确答案为选项D。

本题考查证券公司与商业银行的区别。
【选项A正确】证券公司作为直接融资的中介,一般不作为资金转移的载体,而仅充当中介人的角色,帮助融资方寻找投资方或向投资方介绍适当的融资工具。
【选项B错误】商业银行作为间接融资中介,同时具有资金需求者和资金供给者的双重身份。
【选项C错误】商业银行用资产转移机制将社会上所有资金盈余者的资产转化为自己的资产来解决跨期资源配置矛盾。
【选项D正确】证券公司通过提供交易机制和价格信号机制等金融服务以解决跨期资源配置矛盾。
【选项E正确】证券公司在完成中介作用后收取一定的佣金和服务费。
因此,本题正确答案为选项ADE。

本题考查证券公司与商业银行的区别。
证券公司作为直接融资的中介,不直接与融资者和投资者发生融资契约关系,它不作为资金转移的载体,而仅充当中介人的角色,帮助融资方寻找投资方或向投资方介绍适当的融资工具。证券公司在完成这种中介作用后收取一定的佣金和服务费。
因此,本题正确答案为选项B。

本题考查证券公司与商业银行的区别。
商业银行作为间接融资中介,同时具有资金需求者和资金供给者的双重身份。资金存款人与借款人之间并不直接产生权利与义务关系,而是通过商业银行间接发生关系,双方不存在直接的金融合同约束,商业银行分别与最终资金盈余者和资金赤字者之间有债务借贷关系。因此,社会最终资金盈余者和资金赤字者之间通过两次金融合约完成了资金融通过程。
因此,本题正确答案为选项C。

本题考查证券公司的功能。
在注册制下,证券发行审核机构只对注册文件进行形式审查,不进行实质判断。
因此,本题正确答案为选项B。









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