期权到期未被执行，过期后不再享有“购买”或“出售”的权利，不再具有价值，选项A不当选；看涨期权的执行净收入，被称为看涨期权到期日价值，它等于max（股票市价-执行价格，0），选项B不当选；欧式看涨期权的持有者，只能在到期日行权购买标的资产，美式看涨期权的持有者，可以在到期日或到期日之前的任何时间行权，选项C不当选；在其他相同条件下，美式期权比欧式期权拥有提前行权的权利，因此美式期权价值大于欧式期权价值，选项D当选。

上行股价S_u=30×（1+1/2）=45（元），下行股价S_d=30×（1-1/3）=20（元）

上行期权到期价值C_u=45-35=10（元），下行不会行权，期权到期价值C_d=0（元）

套期保值比率H=（C_u-C_d）÷（S_u-S_d）=（10-0）÷（45-20）=0.4

借款数额B=(H×S_d-C_d）/（1+r）=（0.4×20-0）÷（1+2%）=7.84（元）

看涨期权价值C₀=H×S₀-B=0.4×30-7.84=4.16（元），选项D当选。

根据看涨期权-看跌期权平价定理，C=S-PV（X）+P=30-31÷（1+4%）+2=2.19（元），选项B当选。

多头看涨期权的到期日价值=50-45=5（元），则空头看涨期权的到期日价值是-5元；多头看涨期权的净损益=5-3=2（元），空头看涨期权的净损益=-5+3=-2（元）。选项A、B、C当选。