期权到期未被执行，过期后不再享有“购买”或“出售”的权利，不再具有价值，选项A不当选；看涨期权的执行净收入，被称为看涨期权到期日价值，它等于max（股票市价-执行价格，0），选项B不当选；欧式看涨期权的持有者，只能在到期日行权购买标的资产，美式看涨期权的持有者，可以在到期日或到期日之前的任何时间行权，选项C不当选；在其他相同条件下，美式期权比欧式期权拥有提前行权的权利，因此美式期权价值大于欧式期权价值，选项D当选。

空头对敲投资净损益=27-30+4+5=6（元），选项A正确。

期权的内在价值，是指期权立即执行产生的经济价值，选项C当选。

无风险利率和看涨期权同向变动，和看跌期权反向变动，预期红利和看涨期权反向变动，和看跌期权同向变动，选项A、C不当选；股票价格的波动率越大，股票上升或下降的机会越大，期权价值越大，选项B当选；对于美式期权来说，到期期限越长，发生不可预知事件的可能性越大，期权价值越大，对于欧式期权来说，到期期限的影响不确定，选项D不当选