从多头角度考虑，如果立即执行不会给持有人带来净收入，持有人也不会去执行期权，此时期权的内在价值为0，不会为负数，选项A当选。

上行股价S_u=30×（1+1/2）=45（元），下行股价S_d=30×（1-1/3）=20（元）

上行期权到期价值C_u=45-35=10（元），下行不会行权，期权到期价值C_d=0（元）

套期保值比率H=（C_u-C_d）÷（S_u-S_d）=（10-0）÷（45-20）=0.4

借款数额B=(H×S_d-C_d）/（1+r）=（0.4×20-0）÷（1+2%）=7.84（元）

看涨期权价值C₀=H×S₀-B=0.4×30-7.84=4.16（元），选项D当选。

股票市价等于100元时，甲公司不会执行期权，净收入为0，净损益=0-5=-5（元），选项A当选；股票市价为103元时，甲公司会行权，净收入=103-100=3（元），净损益=3-5=-2（元），选项B不当选；股票市价为105元时，甲公司会行权，净收入=105-100=5（元），净损益=5-5=0（元），选项C当选；股票市价为110元时，甲公司会行权，净收入=110-100=10（元），净损益=10-5=5（元），选项D不当选。

时间溢价=期权价值-内在价值，期权到期时，不能再等待，时间溢价等于0，因此期权价值=内在价值，选项A、D正确，选项B错误；内在价值的大小，取决于期权标的资产的现行市价与期权执行价格的高低，期权的到期日价值取决于到期日标的股票市价与执行价格的高低，如果现在已经到期，则内在价值与到期日价值相同，选项C正确。