题目

[组合题](三)2008年美国次贷危机暴露了《巴塞尔协议Ⅱ》的诸多不足,引发各界对银行业监管有效性的反思,在此背景下,巴塞尔委员会于2010年12月发布《巴塞尔协议Ⅲ》,提出宏观审慎监管理念,提高资本水平和资本质量要求,引入两个流动性监管指标。2017年12月,巴塞尔委员会发布《巴塞尔协议Ⅲ:危机后改革的最终方案》,核心是重新构造风险加权资产计量框架,标志着已完成资本充足率监管三个基本要素一一资本工具合格标准、风险加权资产计量方法和资本充足率监管要求的改革进程,后危机时期的资本监管国际规则改革尘埃落定。根据以上资料,回答下列问题。
[要求1]

《巴塞尔协议Ⅱ》提出的三大支柱包括(    )。

  • A、流动性监管
  • B、监管部门的监督检查
  • C、最低资本要求
  • D、市场约束
[要求2]

关于2010年版《巴塞尔协议Ⅲ》界定的监管资本及其数量的说法,错误的为(    )。

  • A、核心一级资本充足率最低要求由2%提升至5.5%
  • B、限定一级资本只包括普通股和永久优先股
  • C、一级资本充足率最低要求由4%提高到6%
  • D、将监管资本划分为核心一级资本、其他一级资本和二级资本
[要求3]

2010年版《巴塞尔协议Ⅲ》引入的流动性监管指标为(    )。

  • A、流动性比例、流动性缺口率
  • B、流动性比例、净稳定融资比例
  • C、流动性覆盖率、净稳定融资比例
  • D、流动性覆盖率、流动性缺口率
[要求4]《巴塞尔协议Ⅲ:危机后改革的最终方案》提出了关于资本监管改革的新内容,属于该内容的为(    )。
  • A、提出“资本缓冲”要求
  • B、首次引入杠杆率监管指标
  • C、更加强调资本的质量和数量
  • D、减少银行通过使用内部模型法降低资本计提的行为
本题来源:2023年《金融》真题(考生回忆版) 点击去做题

答案解析

[要求1]
答案: B,C,D
答案解析:

本题考查银行监管国际规则。

巴塞尔协议Ⅱ的内容体现在三大支柱上。

(1)最低资本要求【选项C】

(2)监管部门的监督检查【选项B】

(3)市场约束【选项D】

因此,本题正确答案为选项BCD。

[要求2]
答案: A
答案解析:

本题考查银行监管国际规则。

2010年版巴塞尔协议Ⅲ是对巴塞尔协议Ⅱ的发展和完善,主要体现在以下六个方面:

(1)重新界定监管资本。巴塞尔协议Ⅲ将原来的核心资本和附属资本重新界定,并区分为核心一级资本、其他一级资本和二级资本【选项D正确】;限定一级资本只包括普通股和永久优先股【选项B正确】。核心资本要求被大大提升,原来的附属资本概念被弱化。

(2)提高资本充足率。巴塞尔协议Ⅲ规定,全球各商业银行必须将一级资本充足率的下限由4%提高到6%【选项C正确】;要求普通股权益资本最低比例由2%提升至4.5%。同时,维持巴塞尔协议Ⅱ最低资本充足率8%不变。巴塞尔协议Ⅱ强调对分母——风险加权资产的计量,而巴塞尔协议Ⅲ则更加强调分子——资本的质量和数量。

(3)提出“资本缓冲”要求。

(4)引入杠杆率监管指标。

(5)增加流动性监管要求。

因此,本题正确答案为选项A。

[要求3]
答案: C
答案解析:

本题考查银行监管国际规则。

巴塞尔协议Ⅲ引入流动性覆盖率和净稳定资金比例,以强化对银行流动性的监管。其中,流动性覆盖率用来计量在短期极端压力情景下,银行所持有的无变现障碍的、优质的流动性资产的数量,以衡量其是否足以应对此情景下的资金净流出;净稳定资金比例用来计量银行是否具有与其流动性风险状况相匹配的、确保各项资产和业务融资要求的稳定资金来源。

因此,本题正确答案为选项C。

[要求4]
答案: D
答案解析:

本题考查银行监管国际规则。

2017年12月,巴塞尔银行监管委员会发布《巴塞尔协议Ⅲ:危机后改革的最终方案》,其核心是重新构造风险加权资产计量监管框架,标志着巴塞尔银行监管委员会完成了资本充足率监管的三个基本要素——资本工具合格标准、风险加权资产计量方法和资本充足率监管要求的改革。与2010年版的巴塞尔协议相比,2017年版巴塞尔协议Ⅲ致力于提升风险计量框架的可信度,加强各家银行使用内部模型法测算出的风险加权资产的可比性,同时还设定了风险加权资产的最低测算值,以减少银行通过使用内部模型法降低资本计提的行为【选项D】。此外,2017年版的巴塞尔协议Ⅲ对全球系统重要性银行提出了更高的杠杆率缓冲资本要求。

因此,本题正确答案为选项D。

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拓展练习

第1题
答案解析
答案: A
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本题考查流动性风险管理。

流动性风险是指金融机构无法以合理成本及时获得充足资金,用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。

因此,本题正确答案为选项A。

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第2题
[不定项选择题]

属于国际收支调节中的补偿性交易的有(    )。

  • A.

    跨国公司直接投资

  • B.

    央行从国际金融机构贷款以弥补国际收支逆差

  • C.

    出口商结汇

  • D.

    跨国公司发行欧洲债券

  • E.

    央行动用外汇储备稳定汇率

答案解析
答案: B,E
答案解析:

本题考查国际收支平衡表的分析。

补偿性交易又称事后交易,是指一国中央银行或货币当局出于维持国际收支平衡、调整国际收支差额、维持汇率稳定的目的而进行的各种交易。

因此,本题正确答案为选项BE。

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第3题
[单选题](2025年删除知识点)在债券投资中,基于久期的套期保值是不完美的,存在着较多的局限性,其原因是(    )。
  • A.没有考虑债券价格与收益率关系曲线的凸度问题,建立在收益率曲线非平移的假定上
  • B.没有考虑债券价格与收益率关系曲线的倒挂问题,建立在收益率曲线非平移的假定上
  • C.没有考虑债券价格与收益率关系曲线的凸度问题,建立在收益率曲线平移的假定上
  • D.没有考虑债券价格与收益率关系曲线的倒挂问题,建立在收益率曲线平移的假定上
答案解析
答案: C
答案解析:

本题考查利率期货与久期套期保值。

应该注意的是,基于久期的套期保值是不完美的,存在着较多的局限性,它没有考虑债券价格与收益率关系曲线的凸度问题,而且它是建立在收益率曲线平移的假定上,因此在实际运用时要多加注意。

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第4题
答案解析
答案: A
答案解析:

本题考查利率的度量。

单利计算公式为:I=Prn。式中,P表示本金,r表示利率,n表示计息期数。依据题干数据,代入公式得:I=Prn=50000×4.8%×0.5=1200(元)。

因此,本题正确答案为选项A。

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第5题
[不定项选择题]

企业并购的主要方式包括(    )。

  • A.扩张
  • B.公司控制
  • C.售出
  • D.所有权结构变更
  • E.重整
答案解析
答案: A,B,C,D
答案解析:

本题考查与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问业务。

从广义看,并购实际上是通过资本市场对企业进行一切有关资本经营和资产重组的代称,主要有扩张【选项A】、售出【选项C】、公司控制【选项B】、所有权结构变更【选项D】等。

因此,本题正确答案为选项ABCD。

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