题目

[组合题](三)2021年末,我国商业银行主要经营数据如下:资产总额1548亿元,负债总额1485亿元,普通股27亿元,优先股7亿元,资本公积9亿元,盈余公积4.5亿元,一般风险准备7.2亿元,未分配利润9亿元,计提超额贷款损失准备10亿元,风险加权资产总额为1260亿元,资本扣减项假定为0。根据以上资料,回答下列问题:
[要求1]2021年末,该商业银行的核心一级资本充足率为(    )。
  • A、5.3%
  • B、4.5%
  • C、4.3%
  • D、5.0%
[要求2]2021年末,该商业银行的资本充足率为(    )。
  • A、5.63%
  • B、6.42%
  • C、5.85%
  • D、5.36%
[要求3]为了提高一级资本充足率水平,该商业银行可以采取的方法有(    )。
  • A、扩大贷款投放规模
  • B、增发普通股股票
  • C、增加超额贷款损失准备
  • D、增发优先股股票
[要求4]2021年末,该商业银行的一级资本充足率为(    )。
  • A、4.38%
  • B、5.06%
  • C、5.82%
  • D、4.57%
本题来源:2022年《金融》真题(考生回忆版) 点击去做题 箭头

答案解析

[要求1]
答案: B
答案解析:

本题考查资本充足率和杠杆率、资本的分类和构成。

核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、累计其他综合收益、少数股东资本可计入部分。根据《商业银行资本管理办法(试行)》,我国商业银行资本充足率的计算公式如下:核心一级资本充足率=(核心一级资本-对应资本扣除项)÷风险加权资产×100%。因此,该商业银行的核心一级资本充足率=(27+9+4.5+7.2+9-0)÷1260×100%=4.5%。

因此,本题正确答案为选项B。

[要求2]
答案: C
答案解析:

本题考查资本充足率和杠杆率、资本的分类和构成。

根据《商业银行资本管理办法(试行)》,我国商业银行总资本由核心一级资本、其他一级资本和二级资本组成。核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、累计其他综合收益、少数股东资本可计入部分。其他一级资本包括其他一级资本工具及其溢价(如优先股及其溢价)、少数股东资本可计入部分。二级资本包括二级资本工具及其溢价、超额损失准备、少数股东资本可计入部分。我国商业银行资本充足率的计算公式如下:资本充足率=(总资本-对应资本扣除项)÷风险加权资产×100%。因此,该商业银行的资本充足率=(27+9+4.5+7.2+9+7+10-0)÷1260×100%=5.85%。

因此,本题正确答案为选项C。

[要求3]
答案: B,D
答案解析:

本题考查资本的分类和构成。

可以通过提高一级资本、增发普通股股票和优先股股票增加一级资本,从而提高一级资本充足率。

因此,本题正确答案为选项BD。

[要求4]
答案: B
答案解析:

本题考查资本充足率和杠杆率、资本的分类和构成。

一级资本由核心一级资本和其他一级资本组成。核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、累计其他综合收益、少数股东资本可计入部分。其他一级资本包括其他一级资本工具及其溢价(如优先股及其溢价)、少数股东资本可计入部分。我国商业银行资本充足率的计算公式如下:一级资本充足率=(一级资本-对应资本扣除项)÷风险加权资产×100%。因此,该商业银行的一级资本充足率=(27+9+4.5+7.2+9+7-0)÷1260×100%=5.06%。

因此,本题正确答案为选项B。

立即查看答案 查看答案
答疑引导
立即咨询 立即咨询

拓展练习

第1题
答案解析
答案: C
答案解析:

本题考查资本的分类和构成。

【选项C错误】超额损失准备属于二级资本。

核心一级资本是指在银行持续经营条件下无条件用来吸收损失的资本工具,具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征,包括实收资本【选项A】或普通股、资本公积、盈余公积【选项D】、一般风险准备、未分配利润【选项B】、累计其他综合收益、少数股东资本可计入部分。

因此,本题正确答案为选项C。

点此查看答案 查看答案
第2题
[单选题](2025年删除知识点)下列风险现象中,不属于信托产品面临的信用风险的是(    )。
  • A.借款方信用等级下降
  • B.投资的信用债展期兑付
  • C.信托公司系统故障,导致借款方无法按时还款
  • D.借款方偿债能力不足导致未能按时偿还欠款
答案解析
答案: C
答案解析:信用风险主要是指交易对手(项目)或债务人不能或不愿按时履约的风险。信托公司面临的信用风险主要来自借款、对外担保、投资等业务,主要表现为客户交易违约或借款人信用等级下降等所造成的风险。
点此查看答案 查看答案
第3题
答案解析
答案: D
答案解析:

本题考查利率的期限结构。

预期理论认为,长期债券的利率等于长期债券到期日之前各时间段内人们所预期的短期利率的平均值。

因此,本题正确答案为选项D。

点此查看答案 查看答案
第4题
[不定项选择题]信用创造需要具备的条件包括(    )。
  • A.现金结算制度
  • B.

    非现金结算制度

  • C.全额准备金制度
  • D.逐日盯市制度
  • E.部分准备金制度
答案解析
答案: B,E
答案解析:

本题考查商业银行存款货币创造。

存款货币创造需要具备两个基本条件:

(1)部分准备金制度【选项E】

(2)非现金结算制度【选项B】

因此,本题正确答案为选项BE。

点此查看答案 查看答案
第5题
[不定项选择题]关于经常账户差额的说法,正确的有(    )。
  • A.经常账户差额大于零有利于外汇储备的积累
  • B.经常账户差额等于经济体的储蓄—投资缺口
  • C.经常账户差额又称为贸易差额
  • D.经常账户差额与国内交易有关
  • E.经常账户差额等于经济体的投资—出口缺口
答案解析
答案: A,B,C,D
答案解析:

本题考查国际收支平衡表的内容。

经常账户反映的是居民与非居民之间货物、服务、初次收入和二次收入的流量。这些项目下收入和支出的差额被称作经常账户差额。经常账户差额显示的是出口和应收收入之和与进口和应付收入之和之间的差额(出口和进口指货物和服务,而收入指初次收入和二次收入)。经常账户差额等于经济体的储蓄—投资缺口【选项E错误】,因此,经常账户差额与国内交易有关。

因此,本题正确答案为选项ABCD。

点此查看答案 查看答案
  • active_course_icon激活课程
  • 领取礼包
  • 咨询老师
  • 在线客服
  • 购物车
  • App
  • 公众号
  • 投诉建议