欧式期权到期期限对期权价值的影响不确定，选项A不当选；假设股票价格不变，无风险利率上升会导致执行价格的现值降低，从而增加看涨期权的价值，因此，无风险利率越高，看涨期权的价值越高，选项B当选；看涨期权执行价格越高，看涨期权价值越低，选项C不当选；在除息日后，红利的发放引起股票价格降低，因此，看涨期权与预期红利大小呈反向变动，选项D不当选。

C_u=12.5-10.5=2（元），C_d=0（元），套期保值比率H=（C_u-C_d）÷（S_u-S_d）=2÷（12.5-8）=0.44，选项D当选。

对看跌期权来说，执行价格大于市价时，执行期权能给持有人带来正回报，此时期权处于实值状态，看涨期权正好相反，处于虚值状态，选项A不当选，选项B当选；时间溢价是一种等待的价值，只要未到期，时间溢价就大于0，选项C、D当选。

对于看跌期权来说，执行价格越高，看跌期权价值越高，选项A正确；当前，甲期权处于虚值状态，内在价值等于0，时间溢价等于期权价值，选项C错误；股价下降2元后，股价=30-2=28（元）=甲期权的执行价格，处于平价状态，甲期权的内在价值仍然为0，选项B错误。当前，乙期权处于实值状态，内在价值=32-30=2（元），选项D正确。