根据风险中性原理，股价上升比率=（62.5-50）÷50=25%，股价下降比率=（50-40）÷50=20%，无风险利率r=60%×25%-40%×20%=7%，C_u=62.5-55=7.5，C_d=0，C₀=60%×7.5÷（1+7%）=4.21（元），选项A当选。

根据看涨期权-看跌期权平价定理，看涨期权价格C-看跌期权价格P=标的资产价格S-执行价格现值PV（X），选项D当选。

无风险利率下降会导致执行价格的现值上升，看跌期权价值上升，选项A不当选；看跌期权执行价格越低，看跌期权价值越低，选项B当选；欧式期权到期期限对期权价值的影响不确定，选项C不当选；股票价格越低，行权的可能性越高，看跌期权价值越高，选项D不当选。

利用复制原理和套期保值原理：股价上行时期权到期价值C_u=16-15=1（元），股价下行时期权到期价值C_d=0，套期保值比率H=（C_u-C_d）÷（S_u-S_d）=1÷（16-9）=14.29%，借款数额B=（H×Sd-Cd）/（1+r）=14.29%×9÷（1+1%）=1.27（元），期权价值C₀=H×S₀-B=14.29%×12-1.27=0.44（元）；或利用风险中性原理：设上行概率为P，股价上升比率为（16-12）÷12=1/3，股价下降比率=（12-9）÷12=1/4，1%=1/3×P-1/4×（1-P），解得P=44.57%，C₀=Cu×P÷（1+r）=1×44.57%÷（1+1%）=0.44（元）。选项C当选。