题目
F银行在材料所述事件中面临的主要风险类型为（ ）。
F银行的员工甲能够成功进行一系列违规操作，反映出该银行内部控制中存在的缺陷为（ ）。
- A、衍生金融工具的风险管理，主要是防范交易人员的道德风险
- B、应制定科学完善的业务规章制度和操作流程
- C、应完善金融企业的法人治理结构
- D、应强化内部审计职责，发挥三道防线作用
答案解析
本题考查操作风险管理。
操作风险是指由于内部程序、员工、信息科技系统存在问题以及外部事件造成损失的风险，包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。依据题干表述，该银行所面临的风险主要源于该员工，符合操作风险的含义。
因此，本题正确答案为选项C。
本题考查操作风险管理。
【选项C错误】本题考查较为灵活，可运用排除法，该银行面临的操作风险与银行是否坚持“效益优先”无关。
因此，本题正确答案为选项ABD。
本题考查操作风险管理。
【选项CD错误】本题考查较为灵活，可运用排除法，针对员工违规导致的风险事件，银行首要任务是排查风险、合规报告并管控舆情，选项CD为干扰选项。
因此，本题正确答案为选项AB。
本题考查操作风险管理。
【选项C错误】本题考查较为灵活，可采用排除法，转移操作风险的说法错误。
因此，本题正确答案为选项ABD。
本题考查操作风险管理。
【选项A错误】本题考查较为灵活，可采用排除法，“主要是防范交易人员的道德风险”的说法太过片面。
因此，本题正确答案为选项BCD。
拓展练习
本题考查开放经济模型：IS-LM-BP模型。
蒙代尔—弗莱明模型的基本结论是：货币政策与财政政策影响总收入的效力取决于汇率制度。货币政策在固定汇率制度下对刺激经济毫无效果，在浮动汇率制度下则效果显著；财政政策在固定汇率制度下对刺激经济效果显著，在浮动汇率制度下效果甚微或毫无效果。
因此，本题正确答案为选项A。
本题考查保险业监管的主要内容。
我国实行最低偿付能力监管标准，监管机构通过非现场检查、现场检查、委托中介机构审计等方式，对保险公司资本、资本保证金、保险保障基金、准备金、保险投资等财务指标进行监管，确保其偿付能力持续充足。
因此，本题正确答案为选项C。
本题考查证券投资基金的分类。
【选项B错误】与封闭式基金相比，开放式基金向基金管理人提供了更好的激励约束机制。
【选项C错误】封闭式基金一般有一个固定的存续期，而开放式基金一般是无期限的。
【选项D错误】封闭式基金的交易价格主要受二级市场供求关系的影响。开放式基金的买卖价格以基金份额净值为基础，不受市场供求关系的影响。
因此，本题正确答案为选项A。
本题考查“三性”原则。
【选项B错误】为干扰选项，教材未提及。
【选项C错误】属于要提高效益性原则的做法。
为实现安全性目标，商业银行应该做到以下三点：
（1）筹措足够的自有资本，提高自有资本在全部资产中的比重【选项E】；
（2）合理安排资产规模和结构，提高资产质量【选项A】；
（3）遵纪守法，合法经营【选项D】。
因此，本题正确答案为选项ADE。
本题考查资本资产定价模型。
资本资产定价模型（capital asset pricing model, CAPM）是在资本市场处于均衡状态下的价格决定模型。计算公式为：证券组合的预期收益率=无风险利率+βp×（市场组合的预期收益率-无风险利率）。依据题干数据，代入公式得：证券组合的预期收益率=无风险利率+βp×（市场组合的预期收益率-无风险利率）=1%+1.2×（6%-1%）=7%。
因此，本题正确答案为选项B。
或Ctrl+D收藏本页