题目
[不定项选择题]根据证券法律制度的规定,下列属于内幕信息知情人员的有(  )。
  • A.持有公司5%以上股份的股东
  • B.上市公司收购人
  • C.持有公司1%以上股份的股东配偶
  • D.证券公司从业人员
本题来源:2025年中级会计职称《经济法》万人模考卷(二) 点击去做题
答案解析
答案: A,B,D
答案解析:

证券交易内幕信息的知情人包括:(1)发行人及其董事、监事、高级管理人员;(2)持有公司5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员,公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员,选项A当选;(3)发行人控股或者实际控制的公司及其董事、监事、高级管理人员;(4)由于所任公司职务或者因与公司业务往来可以获取公司有关内幕信息的人员;(5)上市公司收购人或者重大资产交易方及其控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员,选项B当选;(6)因职务、工作可以获取内幕信息的证券交易场所、证券公司、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员,选项D当选;(7)因职责、工作可以获取内幕信息的证券监督管理机构工作人员;(8)因法定职责对证券的发行、交易或者对上市公司及其收购、重大资产交易进行管理可以获取内幕信息的有关主管部门、监管机构的工作人员;(9)国务院证券监督管理机构规定的可以获取内幕信息的其他人员。

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拓展练习
第1题
[不定项选择题]

根据证券法律制度规定,下列属于证券公开发行情形的有(  )。

  • A.向不特定对象发行证券的
  • B.向累计不超过200人的不特定对象发行证券的
  • C.向累计不超过200人的特定对象发行证券的
  • D.采取电视广告方式发行证券的
答案解析
答案: A,B,D
答案解析:有下列情形之一的,属于证券公开发行:(1)向不特定对象发行证券(无论是否超过200人);(2)向累计超过200人的特定对象发行证券,但依法实施员工持股计划的员工人数不计算在内;(3)法律、行政法规规定的其他发行行为。非公开发行证券,不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。选项A、B、D当选。
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第2题
答案解析
答案: A
答案解析:

本题表述正确。

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第3题
答案解析
答案: A
答案解析:

本题表述正确。

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第5题
答案解析
答案: B
答案解析:国务院和县级以上地方各级政府对下一级政府依照规定报送备案的预算,认为有同法律、行政法规相抵触或者有其他不适当之处,需要撤销批准预算的决议的,应当提请本级人民代表大会常务委员会审议决定。本题表述错误。
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