题目
[单选题]甲股份有限公司非公开发行债券,乙证券公司担任承销商。下列关于此次非公开发行的表述中,符合证券法律制度规定的是(  )。
  • A.本次非公开发行的债券在发行后可申请在证券交易所转让
  • B.债券发行后进行转让的,持有本次发行债券的专业投资者合计不得超过 300 人
  • C.本次非公开发行债券可以向普通投资者发行
  • D.乙证券公司应在本次发行完成后 5 个工作日内向中国证监会备案
本题来源:2024三色笔记与真题演练《经济法》 点击去做题
答案解析
答案: A
答案解析:(1)非公开发行的公司债券仅限于专业投资者范围内转让。转让后,持有同次发行债券的投资者合计不得超过 200 人,选项 B 不当选;(2)非公开发行债券应当向专业投资者发行,选项 C 不当选;(3)非公开发行公司债券,承销机构或依法自行销售的发行人应当在每次发行完成后 5 个工作日内向中国证券业协会备案,选项 D 不当选。
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拓展练习
第1题
[单选题]根据证券法律制度的规定,普通投资者与证券公司发生纠纷时,对证券公司行为是否存在误导、欺诈等情形负证明责任的是(  )。
  • A.证券公司
  • B.普通投资者
  • C.相关证券交易所
  • D.投资者保护机构
答案解析
答案: A
答案解析:普通投资者与证券公司发生纠纷的,证券公司应当证明其行为符合法律、行政法规以及国务院证券监督管理机构的规定,不存在误导、欺诈等情形。证券公司不能证明的,应当承担相应的赔偿责任,选项 A 当选。
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第2题
[不定项选择题]在主板上市的甲公司因 2023 年财务会计报告存在虚假陈述被投资者提起民事侵权赔偿诉讼,在诉讼中,甲公司的董事、监事、高级管理人员提出了下列抗辩,其中可以得到人民法院支持的有(  )。
  • A.董事甲以其不从事日常经营管理、无相关职业背景为由提出抗辩
  • B.独立董事乙以其对 2023 年财务会计报告发表了保留意见并说明具体理由在审议时投了反对票为由提出抗辩
  • C.监事丙以其在 2023 年财务会计报告公开时以书面方式发表无法保证信息披露文件真实性、准确性、完整性声明并附有具体理由,在审议时投了反对票为由提出抗辩
  • D.总经理丁以其相信会计师事务所出具的审计报告为由提出抗辩
答案解析
答案: B,C
答案解析:发行人的董事、监事、高级管理人员仅以其不从事日常经营管理、无相关职业背景和专业知识、相信发行人或者管理层提供的资料、相信证券服务机构出具的专业意见等理由主张其没有过错的,人民法院不予支持,选项 A、D 不当选。
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第3题
[单选题]下列关于股份有限公司股票转让限制的表述中,符合公司法律制度规定的是(      )。
  • A.公司董事、监事、高级管理人员在就任时确定的任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的 30%
  • B.董事、监事、高级管理人员所持本公司股份,自公司股票上市交易之日起 1 年内不得转让
  • C.公司公开发行股份前已发行的股份,自公司股票在证券交易所上市交易之日起 3 年内不得转让
  • D.公司董事、监事、高级管理人员离职 1 年内,不得转让所持有的本公司股份
答案解析
答案: B
答案解析:公司董事、监事、高级管理人员在就任时确定的任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的 25%,选项 A 不当选;公司公开发行股份前已发行的股份,自公司股票在证券交易所上市交易之日起 1 年内不得转让,选项 C 不当选;公司董事、监事、高级管理人员离职后 6 个月内,不得转让所持有的本公司股份,选项 D 不当选。
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第4题
[不定项选择题]甲、乙、丙三人共同出资 500 万元设立了一个有限责任公司,其中甲和乙各出资 40%,丙出资 20%。该公司章程约定的下列条款中,符合公司法律制度规定的有(       )。
  • A.股东会表决时,甲、乙、丙按照出资比例行使表决权
  • B.召开股东会会议时,应提前 20 日通知全体股东
  • C.公司分配利润时,丙有优先分配权;公司当年利润不足 10 万元的,仅分配给丙,超过10 万元的,甲、乙、丙按照出资比例分配
  • D.公司解散清算后,如有剩余财产,甲、乙、丙按照出资比例分配
答案解析
答案: A,B,C,D
答案解析:(1)有限责任公司股东的表决权,先看公司章程的约定,选项 A 当选;(2)股东会会议通知的时间,先看公司章程或者全体股东是否另有约定,选项 B 当选;(3)有限责任公司的股东分配利润先看全体股东是否另有约定,选项 C 当选;(4)公司解散清算后,如有剩余财产,有限责任公司按照股东的出资比例分配,选项 D 当选。
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第5题
[组合题]

2018 年 9 月 5 日,债务人 A 上市公司(以下简称 A 公司)向人民法院申请破产重整,提交了破产申请书等材料。人民法院于 9 月 18 日裁定受理,并指定 B 会计师事务所担任管理人,负责管理 A 公司的财产和营业事务。债务人 A 公司认为,重整申请由其提出,因此,重整计划草案亦应由其制作。

重整期间,管理人确认:A 公司存在欠税、拖欠职工工资及补偿金、无法支付供应商货款、无法向预付费客户返还押金和未消费储值金等情况。管理人提议按照普通债权组、职工债权组和税收债权组的分类,对重整计划草案进行分组表决。但预付费押金、储值金债权人表示异议,认为消费者权益应当受到重视,要求在普通债权组中分设小额债权组对重整计划草案进行表决。

重整计划草案经过多轮调整后提交表决。由于重整计划草案涉及 A 公司出资人权益调整事项,表决时又设立了出资人组。该组对重整计划草案表决的相关情况如下:出席表决会议的出资人 28 人,占 A 公司出资人人数的 70%;出席会议出资人持有的出资额占 A 公司全部出资额的 80%;对重整计划草案投赞成票的出资人为 15 人,持有出资额占 A 公司全部出资额的 60%。

重整计划执行期间,又有数名预付费客户提出,其刚知晓 A 公司重整,要求继续申报债权,立即退还押金。

根据上述内容,分别回答下列问题:

答案解析
[要求1]
答案解析:破产申请书应当载明如下内容:①申请人、被申请人的基本情况;②申请目的;③申请的事实和理由;④人民法院认为应当载明的其他事项。
[要求2]
答案解析:A 公司的主张不成立。根据规定,管理人负责管理财产和营业事务的,由管理人制定重整计划草案。
[要求3]
答案解析:①预付费押金、储值金债权人关于分设小额债权组的要求有法律依据。根据规定,人民法院在必要时可以决定在普通债权组中设小额债权组对重整计划草案进行表决;②是否设立小额债权组由人民法院决定。
[要求4]
答案解析:A 公司重整计划草案涉及出资人权益调整事项的表决可以获得通过。根据规定,出资人组对重整计划草案中涉及出资人权益调整的事项进行表决时,经参与表决的出资人所持表决权 2/3 以上通过的,即为该组通过重整计划草案。
[要求5]
答案解析:数名预付费客户可以继续申报债权,但无权要求立即退还押金。根据规定,债权人未依照规定申报债权的,可以继续申报债权,但在重整计划执行期间不得行使权利。
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