期权到期未被执行，过期后不再享有“购买”或“出售”的权利，不再具有价值，选项A不当选；看涨期权的执行净收入，被称为看涨期权到期日价值，它等于max（股票市价-执行价格，0），选项B不当选；欧式看涨期权的持有者，只能在到期日行权购买标的资产，美式看涨期权的持有者，可以在到期日或到期日之前的任何时间行权，选项C不当选；在其他相同条件下，美式期权比欧式期权拥有提前行权的权利，因此美式期权价值大于欧式期权价值，选项D当选。

上升15%的股价=50×（1+15%）=57.5（元），净损益=57.5-50-4=3.5（元）；下降10%的股价=50×（1-10%）=45（元），小李会选择行权，净损益=48-50-4=-6（元）；预期该投资组合的净损益=3.5×40%-6×60%=-2.2（元），选项A当选。

设股价上升概率为P，股价下降概率为1-P，无风险利率1%=P×22.56%-（1-P）×18.4%，解得P=47.36%，C_uu=50×（1+22.56%）²-52.08=23.02（元），C₀=23.02×47.36%²÷（1+1%）²=5.06（元），选项A当选。

根据看涨期权-看跌期权平价定理，看涨期权价格C-看跌期权价格P=标的资产价格S-执行价格现值PV（X），选项D当选。