题目

[单选题]下列关于我国的基金管理费、基金托管费及基金销售服务费的说法正确的是(    )。
  • A.按照当日基金资产净值的一定比例逐日计提,按月支付
  • B.

    按照前一日基金资产净值的一定比例逐日计提,按日支付

  • C.

    按照当日基金资产净值的一定比例逐日计提,按日支付

  • D.

    按照前一日基金资产净值的一定比例逐日计提,按月支付

本题来源:第3节 证券投资基金概述 点击去做题 箭头

答案解析

答案: D
答案解析:

本题考查证券投资基金的费用。

我国的基金管理费、基金托管费及基金销售服务费均按照前一日基金资产净值的一定比例逐日计提,按月支付。

因此,本题正确答案为选项D。

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拓展练习

第1题
[单选题]在证券投资基金价格形成方式中,影响封闭式基金价格的主要因素是(  )。
  • A.投资基金规模
  • B.二级市场供求关系
  • C.投资时间长短
  • D.上市公司质量
答案解析
答案: B
答案解析:

本题考查证券投资基金分类。

封闭式基金的交易价格主要受二级市场供求关系的影响。

因此,本题正确答案为选项B。

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第2题
[单选题]下列关于混合基金的说法,错误的是(    )。
  • A.混合基金的风险低于股票基金,预期收益率则要高于债券基金
  • B.偏股型基金的风险较低
  • C.偏债型基金的风险较低,预期收益率也较低
  • D.股债平衡型基金的风险与预期收益率较为适中
答案解析
答案: B
答案解析:

本题考查证券投资基金分类。

【选项A正确】混合基金的风险低于股票基金,预期收益率则要高于债券基金。

【选项B错误】般而言,偏股型基金、灵活配置型基金的风险较高,但预期收益率也较高;

【选项C正确】偏债型基金的风险较低,预期收益率也较低。

【选项D正确】股债平衡型基金的风险与预期收益率较为适中。

因此,本题正确答案为选项B。

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第3题
[单选题]下列关于对冲基金的说法,不正确的是(    )。
  • A.又称避险基金或套期保值基金
  • B.投资策略高度保密,高杠杆操作
  • C.主要投资于货币市场
  • D.操作手法多样,更多地呈现全球化特征
答案解析
答案: C
答案解析:

本题考查证券投资基金的类别。

采用对冲交易手段的基金称为对冲基金,也称避险基金或套期保值基金【选项A正确】

对冲基金的主要运作特点是:投资策略高度保密,高杠杆操作【选项B正确】,主要投资于金融衍生品市场【选项C错误】,专门从事各种买空、卖空交易,操作手法多样,更多地呈现全球化特征【选项D正确】

因此,本题正确答案为选项C。

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第4题
[不定项选择题]下列费用中,不参与基金的会计核算的有(    )。
  • A.认购费
  • B.

    基金管理费

  • C.信息披露费
  • D.基金转换费
  • E.

    赎回费

答案解析
答案: A,D,E
答案解析:

本题考查证券投资基金的费用。

在基金运作过程中涉及的费用可以分为两类:

(1)基金销售过程中发生的由基金投资者承担的费用,主要包括申购费(认购费)【选项A正确】、赎回费【选项E正确】及基金转换费【选项D正确】等;这类费用不参与基金的会计核算

(2)基金管理过程中发生的费用,主要包括基金管理费【选项B错误】、基金托管费、持有人大会费用和信息披露费【选项C错误】等,这些费用由基金财产承担。这类费用则需要直接从基金财产中列支,其种类及计提标准需在基金合同及基金招募说明书中明确规定。

因此,本题正确答案为选项ADE。

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第5题
[不定项选择题]对于开放式基金的认购和申购,不同之处在于(    )。
  • A.认购费一般高于申购费
  • B.

    认购费一般低于申购费

  • C.认购一般采用未知价确认
  • D.

    认购份额在基金合同生效时确认

  • E.申购一般是在T+2日内确认
答案解析
答案: B,D,E
答案解析:

本题考查开放式基金的认购、申购与赎回。

投资者在开放式基金合同生效后,申请购买基金份额的行为称为基金的申购。

申购与认购的不同之处在于:

(1)认购费一般低于申购费,基金认购期内往往有一定的费率优惠【选项B正确、选项A错误】

(2)认购一般是按1元/份进行认购,而申购常采用未知价确认【选项C错误】

(3)认购份额在基金合同生效时确认,有封闭期,而申购一般是在T+2日内确认【选项DE正确】

因此,本题正确答案为选项BDE。

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