题目

[组合题](四)2025年6月底,我国某商业银行资产负债表中的主要数据是:资产总额1720亿元,负债总额1650亿元,普通股30亿元,优先股7亿元,盈余公积5亿元,资本公积10亿元,未分配利润10亿元,一般风险准备8亿元,风险加权资产总额为1400亿元,2025年下半年,该商业银行计划进一步提高资本充足率水平。根据以上资料,回答下列问题:
[要求1]

为了提高一级资本充足率水平,该商业银行可以采取的方法有(    )。

  • A、

    发行普通股股票

  • B、

    发行二级资本工具

  • C、

    增加银行负债

  • D、

    发行优先股股票

[要求2]

根据《商业银行资本管理办法》,一级资本充足率不得低于(    )。

  • A、5%
  • B、6%
  • C、7%
  • D、8%
[要求3]

为了达到《商业银行资本管理办法》规定的最低核心一级资本充足率要求,在风险加权资产总额不变的情况下,该商业银行需要补充核心一级资本(    )亿元。

  • A、14
  • B、7
  • C、10
  • D、21
[要求4]

2025年6月底,该商业银行的一级资本充足率为(    )。

  • A、4.5%
  • B、5.0%
  • C、5.7%
  • D、3.8%
本题来源:2026年《金融》模考一 点击去做题 箭头

答案解析

[要求1]
答案: A,D
答案解析:

本题考查资本的分类和构成。

为了提高一级资本充足率水平,该商业银行可以采取的方法有:发行普通股股票;发行优先股股票。

因此,本题正确答案为选项AD。

[要求2]
答案: B
答案解析:

本题考查资本充足率和杠杆率。

根据《商业银行资本管理办法》,核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别不得低于5%、6%和8%。

因此,本题正确答案为选项B。

[要求3]
答案: B
答案解析:

本题考查资本充足率和杠杆率。

最低核心一级资本充足率要求为5%。该银行的核心一级资本总额为30+5+10+10+8=63(亿元);根据核心一级资本充足率=(核心一级资本-对应资本扣除项)/风险加权资本×100%,可知,核心一级资本=核心一级资本充足率×风险加权资本+对应资本扣除项=1400×5%=70(亿元),核心一级资本充足率达到法定要求时,相差70-63=7(亿元)。

因此,本题正确答案为选项B。

[要求4]
答案: B
答案解析:

本题考查资本充足率和杠杆率。

本题中一级资本总额=30+5+10+10+8+7=70(亿元),对应资本扣除项为0亿元,一级资本充足率=(一级资本-对应资本扣除项)/风险加权资本×100%=70/1400×100%=5%。

因此,本题正确答案为选项B。

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拓展练习

第1题
答案解析
答案: C
答案解析:

本题考查利率的期限结构。

流动性溢价理论认为,长期债券的利率应当等于两项之和,第一项是长期债券到期之前预期短期利率的平均值,第二项是随债券供求状况变动而变动的流动性溢价。

依据题干数据,2年期债券的利率=[3%+4%÷2]+0.25%=3.75%

因此,本题正确答案为选项C。

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第2题
[单选题]

证券市场线在纵轴上的截距是(    )。

  • A.

    风险溢价

  • B.

    预期收益率

  • C.

    无风险利率

  • D.

    贝塔系数

答案解析
答案: C
答案解析:

本题考查资本资产定价模型。

证券市场线在纵轴上的截距为无风险利率,斜率为市场的风险溢价。

因此,本题正确答案为选项C。

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第3题
答案解析
答案: C
答案解析:

本题考查中央银行的业务。

中央银行的负债是指金融机构、政府、个人和其他部门持有的对中央银行的债权,主要包括通货发行、商业银行等金融机构存款、国库及公共机构存款、其他负债、资本项目等。黄金、外汇、政府债券均属于资产。

因此,本题正确答案为选项C。

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第4题
[单选题]

商业银行的缺口管理属于(    )管理。

  • A.

    利率风险

  • B.

    信用风险

  • C.

    汇率风险

  • D.

    投资风险

答案解析
答案: A
答案解析:

本题考查市场风险管理。

利率风险的管理方法主要有:

1)选择有利的利率;

2)调整借贷期限;

3)缺口管理

4)久期管理;

5)利用利率衍生品交易。

因此,本题正确答案为选项A。

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第5题
[不定项选择题]

根据《商业银行资本管理办法(试行)》,我国商业银行的风险加权资产有(    )。

  • A.

    信用风险加权资产

  • B.

    系统风险加权资产

  • C.

    市场风险加权资产

  • D.

    声誉风险加权资产

  • E.

    操作风险加权资产

答案解析
答案: A,C,E
答案解析:

本题考查资本充足率和杠杆率。

商业银行风险加权资产包括信用风险加权资产【选项A正确】、市场风险加权资产【选项C正确】和操作风险加权资产【选项E正确】

因此,本题正确答案为选项ACE。

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