题目

[组合题](四)2024年6月底,我国某商业银行资产负债表中的主要数据是:资产总额1720亿元,负债总额1650亿元,普通股30亿元,优先股7亿元,盈余公积5亿元,资本公积10亿元,未分配利润10亿元,一般风险准备8亿元,风险加权资产总额为1400亿元,2024年下半年,该商业银行计划进一步提高资本充足率水平。根据以上资料,回答下列问题:
[要求1]

为了提高一级资本充足率水平,该商业银行可以采取的方法有(    )。

  • A、

    发行普通股股票

  • B、

    发行二级资本工具

  • C、

    增加银行负债

  • D、

    发行优先股股票

[要求2]

根据《商业银行资本管理办法》,一级资本充足率不得低于(    )。

  • A、5%
  • B、6%
  • C、7%
  • D、8%
[要求3]

为了达到《商业银行资本管理办法》规定的最低核心一级资本充足率要求,在风险加权资产总额不变的情况下,该商业银行需要补充核心一级资本(    )亿元。

  • A、14
  • B、7
  • C、10
  • D、21
[要求4]

2024年6月底,该商业银行的一级资本充足率为(    )。

  • A、4.5%
  • B、5.0%
  • C、5.7%
  • D、3.8%
本题来源:2025年《金融》模考一 点击去做题 箭头

答案解析

[要求1]
答案: A,D
答案解析:

本题考查资本的分类和构成。

为了提高一级资本充足率水平,该商业银行可以采取的方法有:发行普通股股票;发行优先股股票。

因此,本题正确答案为选项AD。

[要求2]
答案: B
答案解析:

本题考查资本充足率和杠杆率。

根据《商业银行资本管理办法》,核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别不得低于5%、6%和8%。

因此,本题正确答案为选项B。

[要求3]
答案: B
答案解析:

本题考查资本充足率和杠杆率。

最低核心一级资本充足率要求为5%。该银行的核心一级资本总额为30+5+10+10+8=63(亿元);根据核心一级资本充足率=(核心一级资本-对应资本扣除项)/风险加权资本×100%,可知,核心一级资本=核心一级资本充足率×风险加权资本+对应资本扣除项=1400×5%=70(亿元),核心一级资本充足率达到法定要求时,相差70-63=7(亿元)。

因此,本题正确答案为选项B。

[要求4]
答案: B
答案解析:

本题考查资本充足率和杠杆率。

本题中一级资本总额=30+5+10+10+8+7=70(亿元),对应资本扣除项为0亿元,一级资本充足率=(一级资本-对应资本扣除项)/风险加权资本×100%=70/1400×100%=5%。

因此,本题正确答案为选项B。

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拓展练习

第1题
[单选题]

一家工商企业拟在金融市场上筹集长期资金,其可以选择的市场是(    )。

  • A.

    股票市场

  • B.

    同业拆借市场

  • C.

    商业票据市场

  • D.

    回购协议市场

答案解析
答案: A
答案解析:

本题考查资本市场及其构成。

资本市场是指以期限在一年以上的金融资产为交易标的物的金融市场,主要包括债券市场、股票市场和一年期以上的证券投资基金市场。

选项A股票市场属于资本市场,融资期限在一年以上。选项BCD都属于货币市场。

因此,本题正确答案为选项A。

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第2题
答案解析
答案: D
答案解析:

本题考查监事和监事会。

监事会成员为三人以上。监事会成员应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表,其中职工代表的比例不得低于三分之一。

因此,本题正确答案为选项D。

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第3题
答案解析
答案: C
答案解析:

本题考查货币市场及其构成。

商业票据的发行一般采用贴现方式。

发行价格=票面面额-贴现金额。

贴现金额=票面面额×年贴现率×期限÷360。

依据题干数据,代入公式得:

该商业票据的发行价格=10000-10000×6%×60÷360=9900(美元)。

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第4题
[单选题]

具有“准货币”特性的金融工具是(    )。

  • A.货币市场工具
  • B.资本市场工具
  • C.金融衍生品
  • D.外汇市场工具
答案解析
答案: A
答案解析:

本题考查货币市场及其构成。

货币市场中交易的金融工具一般具有期限短、流动性强、对利率敏感等特点,具有“准货币”特性。

因此,本题正确答案为选项A。

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第5题
答案解析
答案: C
答案解析:

本题考查债券估值。

永续债券是一种没有到期日的债券,债券发行人不需要偿付债券的面值,但是要永久地向债券持有人定期支付利息。

永续债券的内在价值公式为:V=c/i。式中,c为债券利息,i为债券的贴现率。

依据题干数据,代入公式得,债券的内在价值为V=(10000×3%)÷4%=7500(元)。

因此,本题正确答案为选项C。

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