题目
答案解析
本题考查汇率变动的影响因素。
外汇市场上的外汇供求关系基本是由国际收支决定的，国际收支差额的变动决定外汇供求的变动。
如果国际收支逆差，外汇供不应求，则外汇汇率上升；如果国际收支顺差，外汇供过于求，外汇汇率下跌。
因此，本题正确答案为选项B。
拓展练习
本题考查汇率决定理论。
购买力平价理论也存在一些局限：
（1）只考虑经常账户，忽略了资本流动【选项A正确】；
（2）假设自由贸易，未考虑贸易成本（如贸易壁垒、垄断等因素）【选项B正确】；
（3）主要考虑贸易品，忽视了非贸易品【选项C错误】；
（4）存在技术难题，以消费价格指数代表一般物价水平，但CPI篮子存在国别差异【选项D正确】；
（5）该理论未得到实证的支持。
因此，本题正确答案为选项C。
本题考查利率决定理论。
【选项A正确】流动性陷阱可以用来解释扩张性货币政策的有效性问题。
【选项B正确】当利率下降到某一水平时，市场就会产生未来利率上升从而债券价格下降的预期。货币的需求弹性变得无限大，此时，无论中央银行供应多少货币，都会被人们以货币的形式储存起来，从而使利率不能继续下降而“锁定”在这一水平。
【选项C正确】在流动性陷阱区间，货币政策是完全无效的，此时只能依靠财政政策。
【选项D错误】流动性陷阱发生后，货币需求曲线的形状是一条平行于横轴的直线。
因此，本题正确答案为选项D。
本题考查期权的定价。
【选项A错误】标的资产的市场价格越高，执行价格越低，看涨期权的价格就越高。
【选项C错误】无风险利率上升会使看涨期权价格增加。
【选项D错误】对于美式期权而言，有效期越长，期权的价格就越高。
因此，本题正确答案为选项B。
本题考查信用衍生产品。
信用违约类产品包括：
（1）信用违约互换【选项D】；
（2）信用违约期权【选项C】；
（3）信用联结票据【选项A】。
因此，本题正确答案为选项B。
本题考查资本的分类和构成、资本充足率和杠杆率。
核心一级资本是指在银行持续经营条件下无条件用来吸收损失的资本工具，具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征，包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、累计其他综合收益、少数股东资本可计入部分。
根据题中数据，核心一级资本＝实收资本＋盈余公积＋资本公积＋未分配利润＝1 500＋600＋500＋300＝2 900（万元）。
因此，本题正确答案为选项A。
本题考查资本的分类和构成、资本充足率和杠杆率。
核心一级资本充足率计算公式为：核心一级资本充足率＝（核心一级资本－对应资本扣减项）/风险加权资产×100％。
商业银行在计算资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除以下项目：商誉、其他无形资产（土地使用权除外）、由经营亏损引起的净递延税资产、损失准备缺口、资产证券化销售利得、确定受益类的养老金资产净额、直接或间接持有本银行的股票、对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储备、商业银行自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益、审慎估值调整。
依据题干数据，代入公式得，核心一级资本充足率＝（核心一级资本－对应资本扣减项）/风险加权资产×100％＝（2 900－250）/200 000×100％≈1.33％。
因此，本题正确答案为选项B。
本题考查资本充足率和杠杆率。
资本充足率计算公式为：资本充足率＝（总资本－对应资本扣减项）/风险加权资产×100％。
其中，商业银行的总资本包括核心一级资本、其他一级资本和二级资本。二级资本包括二级资本工具及其溢价、超额损失准备、少数股东资本可计入部分。因此，本题在计算总资本时应该加上超额损失准备。
依据题干数据，代入公式得，资本充足率＝（总资本－对应资本扣减项）/风险加权资产×100％＝（2 900＋1 700－250）/200 000×100％≈2.18％。
因此，本题正确答案为选项D。
本题考查资本的分类和构成。
商业银行在计算资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除以下项目：商誉、其他无形资产（土地使用权除外）、由经营亏损引起的净递延税资产、贷款损失准备缺口【选项A正确】、资产证券化销售利得【选项B正确】、确定受益类的养老金资产净额、直接或间接持有本银行的股票【选项C正确】、对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储备和商业银行自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益。
超额贷款损失准备属于二级资本，不属于扣除项【选项D错误】。
因此，本题正确答案为选项D。
或Ctrl+D收藏本页