请问这个题目计算销项税为什么不考虑转让冰箱专利技...-之了课堂

当前位置：首页 / 答疑中心 / 详情

27次浏览

相关问题讨论

合伙人享受的优惠是针对于个税吗，具体是哪些优惠呢合伙人享受的优惠不单纯针对个税，分两种情况：投资未上市中小高新技术企业：法人/个人合伙人按投资额70%，抵扣从合伙创投企业分得的应纳税所得额（企业所得税/个人所得税），需合伙人对合伙企业、合伙企业对被投企业投资均满2年。投资初创科技型企业：法人/个人合伙人按投资额70%，抵扣从合伙创投企业分得的所得（企业所得税/个人所得税），仅需合伙企业对初创科技型企业投资满2年。专业指导-小熊老师 2025-09-05 14:02 19次浏览单选2022的分录怎么做当前答疑时段提问火热，老师9点至22点在线，期间会尽快为您解答，麻烦请耐心等待~ 专业指导-汤汤老师 2025-09-05 12:00 15次浏览 a选项中固定资产为什么不是600呢？600购入，不是借固定资产，贷银行存款吗？当前答疑时段提问火热，老师9点至22点在线，期间会尽快为您解答，麻烦请耐心等待~ 专业指导-汤汤老师 2025-09-05 11:59 15次浏览王霞老师消费税8+2和8项的在哪个专题呀当前答疑时段提问火热，老师9点至22点在线，期间会尽快为您解答，麻烦请耐心等待~ 专业指导-汤汤老师 2025-09-05 11:59 15次浏览这个e也没说是怎么获得的呀？在企业新购进设备一次性扣除政策中，“计税基础500万元以下的设备、器具”，这里的“购进”涵盖了各种合法的取得方式（比如以货币形式购进、自行建造等，且政策未对取得方式做额外限制，只要符合“设备、器具”“计税基础500万元以下”这些核心条件），就可选择是否享受一次性扣除政策。所以选项E的表述是符合规定的。专业指导-燕子老师 2025-09-04 13:51 25次浏览关于自来水水费按3%征收率计税的问题：老师这里举例的意思大致是：从水厂（3%）→自来水公司（3%）→物业公司（3%）→居民，因为从水厂开始就是简易计税按3%的税率，增值税链条下去所以物业公司也按3%的征收率简易计税自来水费。我的问题是这个自来水费的简易计税是纳税人选择的吗？因为税率那一章节列明自来水的税率是9%。如果增值税链条的源头水厂一开始就用9%的税率，那这个物业公司还能简易计税（3%）吗？自来水费的简易计税是纳税人可以选择的。如果增值税链条的源头水厂一开始就用 9% 的税率，物业公司仍然可以选择简易计税按 3% 征收率计税。即使水厂一开始就采用 9% 的税率计税，物业公司只要是提供物业管理服务并向服务接受方收取自来水水费，就可以按照上述规定选择简易计税方法，以扣除其对外支付的自来水水费后的余额为销售额，按 3% 征收率计算缴纳增值税。“如同学针对上述解释还有不明白的地方，欢迎随时进行追问或重新提问。” 专业指导-媛媛老师 2025-09-04 13:48 24次浏览

相关精华答疑

精华关于本例题C企业代办并缴纳增值税的问题：李某作为小规模纳税人本月销售额不达10万，因此可以免交增值税。而在情形（2）和情形（3）中C企业分别开具了1%和3%的专票去抵扣进项，意思是让李某放弃了免税的权利去交增值税了吗？在实务中李某会为了让企业抵扣进项而放弃自己免税的权利吗？还是我理解有误，不然我不太能理解C企业的进项是从哪里来的，请教老师帮忙解答一下，谢谢。您没有理解错误：例题中的情况，正是李某为了满足客户需求（让客户抵扣进项），主动（或应要求）选择放弃免税，并就开票部分缴纳增值税。这是常见的商业行为：在实务中非常普遍，是小规模纳税人与一般纳税人做生意时的一种合作策略。放弃免税是为了获得更大的商业利益（订单、客户关系）。你不开专票，我就不和你合作，主要是销售方议价能力比较弱，只能为了客户订单妥协专业指导-大海老师 2025-09-02 00:39 23次浏览精华同一道题，这第四问为什么会有差异，到底谁对呢？右图是正保的轻松过关550题库差别点如下： ①第二张中题干为：2024年该企业申报的利润总额为4000万元。（该金额已包含甲国分公司亏损额以及收到的乙国子公司的投资收益） ②梅洁老师课程中题干为：2019年该企业计算的境内利润总额4000万元。（该金额仅仅指境内的利润总额，不包含境外甲国分公司和乙国子公司的税前所得）可以复听课程老师对题干进行了详细的解读。在计算题或综合题中，题干资料不一致，都会影响计算结果的。专业指导-小熊老师 2025-09-02 10:37 24次浏览精华老师，我知道机场建设费是代收的进项不可抵，为什么两个保险费也不可以抵进项？行程单和车票上注明的“保险费”金额，只是作为运输服务的一个代收代付项目被列明，它不能等同于保险公司开具的增值税发票。要抵扣保险费的进项税，您必须取得由保险公司开具的、税率为6%的增值税专用发票。而您公司取得的是运输票据，上面注明的保险费金额无法作为抵扣保险服务进项税的合法凭证。 “如同学针对上述解释还有不明白的地方，欢迎随时进行追问或重新提问。” 专业指导-媛媛老师 2025-09-01 00:25 18次浏览精华最后一步结转以前年度损益调整余额不应该是3280元，怎么是4750元，麻烦解答一下步骤1：初始调整（第1项业务）企业将自产产品用于扩建厂房，原本错误计入管理费用，调整时：借：在建工程 8000 贷：以前年度损益调整 8000 此时，以前年度损益调整科目贷方余额为8000元（表示增加了以前年度的利润）。步骤2：计算并确认所得税费用应补交的企业所得税 =（第1项业务调增利润8000 + 坏账准备纳税调增5000）×25% = 3250元。确认所得税时：借：以前年度损益调整 3250 贷：应交税费——应交所得税 3250 此时，以前年度损益调整科目借方发生额3250元（冲减了一部分利润）。步骤3：计算以前年度损益调整的最终余额以前年度损益调整”的余额 = 贷方发生额 - 借方发生额 = 8000 - 3250 = 4750 元（贷方余额，表示调整后仍有利润剩余）。你的3280是怎么算的呢？步骤4：结转以前年度损益调整需要将以前年度损益调整的贷方余额结转至利润分配——未分配利润：借：以前年度损益调整 4750 贷：利润分配——未分配利润 4750 专业指导-小熊老师 2025-09-02 09:12 36次浏览精华老师，这道题我做错了，然后看解析，就没看明白，为什么这个负债未来可以抵扣金额是0，不应该是4000吗？职工工资发放，应该可以抵扣的呀，税法规定，合理部分是3000，那可以理解未来可以扣除应该是3000吧，为什么是0，捂脸你好同学！其中合理的3000万可以在支付当年作为费用税前扣除。这意味着，在支付当年，这3000万可以减少支付当年的应纳税所得额（当年即可抵扣）剩余的1000万：即使在支付当年，也永远不允许税前扣除（现在不能抵扣，未来也不允许抵扣）因此未来期间计税时可予抵扣的金额是0哦同学可以理解一下此处的计算逻辑，若还有疑问，可以继续提问哦专业指导-穆易老师 2025-08-21 10:19 29次浏览精华每条卷烟的价格帮学生分析一下列式同学你好。一箱250条卷烟。关税计税价格1万元一箱，则每条=10000/250=40，关税50%，包含关税金额=40*(1+0.5)=60，定额税率每只0.003，一条200只，则每条定额税率=200*0.003=0.6。则组成计税价格=（关税完税价格60+定额税率0.6）/（1-消费税税率36%)=60.6/0.64=94.69 专业指导-汤汤老师 2025-08-23 15:54 28次浏览

我也想问老师

赶快去提问吧

激活课程

领取礼包

咨询老师

在线客服

购物车

App

公众号

投诉建议

回到顶部