题目

答案解析
本题考查证券公司的内部控制。
证券公司的内部控制管理原则包括:
(1)健全性:内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一;覆盖证券公司的所有业务、部门和人员,渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节,确保不存在内部控制的空白或漏洞【选项B错误】。
(2)合理性:内部控制应当符合国家有关法律法规和中国证券监督管理委员会的有关规定,与证券公司经营规模、业务范围、风险状况及证券公司所处的环境相适应,以合理的成本实现内部控制目标【选项C错误】。
(3)制衡性:证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制;前台业务运作与后台管理支持适当分离【选项D正确】。
(4)独立性:承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门【选项A错误】。
因此,本题正确答案为选项D。

拓展练习
本题考查主要的金融衍生品。
【选项B错误】百慕大期权的买方可以在到期日前的特定日期行使期权,如每一个月的最后一个交易日。
【选项C错误】教材未提及,为干扰选项。
【选项D错误】欧式期权的买方只能在行权日当天行使期权。
【选项E正确】美式期权的买方可以在成交后到行权日截止时间前任意一天行使期权。
因此,本题正确答案为选项A。

本题考查金融创新原则。
商业银行开展金融创新活动的基本原则主要如下:
(1)应坚持合法合规的原则,遵守法律、行政法规和规章的规定【选项D】;
(2)应坚持公平竞争原则【选项A】;
(3)应充分尊重他人的知识产权,不得侵犯他人的知识产权和商业秘密;
(4)应坚持成本可算、风险可控、信息充分披露的原则【选项B】;
(5)应做到“认识你的业务”“认识你的风险”;
(6)应做到“认识你的客户”;
(7)应做到“认识你的交易对手”;
(8)应遵守职业道德标准和专业操守,完整履行尽职义务,充分维护金融消费者和投资者利益。
因此,本题正确答案为选项C。

本题考查国际收支平衡表的分析。
补偿性交易又称事后交易,是指一国中央银行或货币当局出于维持国际收支平衡、调整国际收支差额、维持汇率稳定的目的而进行的各种交易。
因此,本题正确答案为选项C。

本题考查宏观审慎政策发展演变及其基本内涵。
【选项A错误】属于微观审慎监管的政策工具。
宏观审慎管理的政策工具主要包括:
(1)逆周期资本缓冲【选项C】;
(2)动态拨备【选项E】;
(3)资本附加【选项D】;
(4)流动性附加【选项B】。
因此,本题正确答案为选项BCDE。

本题考查货币的时间价值。
终值的计算方式有两种:单利和复利。按照单利计算的公式为:FV=P(1+rn)。式中,P为投入的本金,n为存期,r为年利率。依据题干数据,代入公式得:FV=P(1+rn)=10×(1+5%×5)=12.5(万元)。
因此,本题正确答案为选项B。









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