题目

答案解析
本题考查外汇交易方式。
掉期交易又称调期交易或时间套汇,是指在外汇市场上,交易者在买进或卖出一种货币的同时,卖出或买入交割期限不同的、数额相同的、同币种货币的交易【选项A正确】。
外汇期货也称货币期货,外汇期货交易是指交易双方通过标准化的合约形式,约定在将来的某一时日,按照事先确定的汇率交割一定数额外汇的交易【选项B错误】。
远期外汇交易又称期汇交易,是指外汇买卖成交后,不立即进行交割,而是在未来的某个约定日期(至少是成交后第三个营业日以后)进行交割的一种交易方式【选项C错误】。
外汇互换是指两笔金额相同、期限相同、利率计算方法相同(通常都为固定利率),但币种不同的债务资金之间的调换,同时也进行不同利息额的外币调换【选项D错误】。
因此,本题正确答案为选项A。

拓展练习
本题考查“三性”原则。
从本质上说,“三性”原则是对立统一的,它们共同保障了商业银行正常有效的经营活动。安全性是前提,流动性是条件,效益性是目的。
因此,本题正确答案为选项B。

本题考查债券估值。
永续债券是一种没有到期日的债券,债券发行人不需要偿付债券的面值,但是要永久地向债券持有人定期支付利息。
永续债券的内在价值公式为:V=c/i。式中,c为债券利息,i为债券的贴现率。
依据题干数据,代入公式得,债券的内在价值为V=(10000×3%)÷4%=7500(元)。
因此,本题正确答案为选项C。

本题考查货币政策概述。
货币政策是调节社会总需求的政策。
因此,本题正确答案为选项A。

本题考查国际收支平衡表的分析。
经常账户是国际收支中最基本、最重要的账户类别,被世界各国广为使用,并被当作制定国际收支政策和产业政策的重要依据。
因此,本题正确答案为选项A。

本题考查资产负债管理的基本内容。
商业银行资产管理由以下三部分组成:
(1)贷款管理。
(2)债券投资管理。
(3)现金资产管理。主要包括库存现金、存放中央银行款项(包括法定存款准备金和超额准备金)、存放同业及其他金融机构款项。
所以,该商业银行资产余额=各项贷款+债券投资+现金及存放中央银行款项+存放同业款项
=15 000+6 250+5 500+1125=27 875(亿元)。
因此,本题正确答案为选项D。
本题考查资产负债管理的基本内容。
我国商业银行的现金资产主要包括三项:
(1)库存现金,金库中的现钞和硬币;
(2)存放中央银行款项(包括法定存款准备金和超额准备金);
(3)存放同业及其他金融机构款项。
本题中,商业银行的现金资产余额=5 500+1125=6 625(亿元)。
因此,本题正确答案为选项A。
本题考查资产负债管理的基本内容。
商业银行的借入款包括短期借款和长期借款两种:前者是指期限在一年或一年以下的借款,主要包括同业拆借、证券回购和向中央银行借款等;后者是指期限在一年以上的借款,一般采用发行金融债券的形式,主要包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券和可转换债券等。本题中,该商业银行的短期借款主要是向中央银行借款250亿元。
因此,本题正确答案为选项B。
本题考查资产负债管理的基本内容。
【选项A错误】贷款是商业银行最主要的资产和最主要的资金运用。
【选项C错误】借入款管理的内容之一是:分散借入款的偿还期和偿还金额,以减轻流动性过于集中的压力。
因此,本题正确答案为选项BD。









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