题目

答案解析
本题考查证券承销与保荐业务。
证券包销,是指证券公司将发行人的证券按照协议全部购入或者在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式,前者为全额包销,后者为余额包销。
因此,本题正确答案为选项D。

拓展练习
本题考查证券经纪业务。
证券公司应当对证券经纪人进行不少于60个小时的执业前培训,其中法律法规和职业道德的培训时间不少于20个小时。
因此,本题正确答案为选项B。

本题考查货币市场及其构成。
商业票据的发行一般采用贴现方式。
发行价格=票面面额-贴现金额。
贴现金额=票面面额×年贴现率×期限÷360。
依据题干数据,代入公式得:
该商业票据的发行价格=10000-10000×6%×60÷360=9900(美元)。

本题考查保险的概念和分类。
【选项B错误】根据实施形式的不同,可以分为自愿保险和强制保险。
【选项E错误】根据业务承保方式不同,可以分为原保险和再保险。
因此,本题正确答案为选项ACD。

本题考查证券投资基金的费用。
在基金运作过程中涉及的费用可以分为两大类:
一类是基金销售过程中发生的由基金投资者承担的费用,主要包括申购费(认购费)、赎回费及基金转换费等【选项BDE正确】;
另一类是基金管理过程中发生的费用,主要包括基金管理费、基金托管费、持有人大会费用、信息披露费等,这些费用由基金财产承担。这两大类费用的性质是不同的。
第一类费用并不参与基金的会计核算,第二类费用则需要直接从基金资产中列支,其种类及计提标准需在基金合同及基金招募说明书中明确规定。
因此,本题正确答案为选项BDE。

本题考查主要的金融衍生品。
两家公司在固定利率借款上的年利差是9.5%-8%=1.5%。
因此,本题正确答案为选项D。
本题考查主要的金融衍生品。
两家公司在浮动利率借款上的年利差是(Libor+1.0%)-(Libor+0.4%)=0.6%。
因此,本题正确答案为选项B。
本题考查主要的金融衍生品。
存在的利润空间为1.5%-0.6%=0.9%。
因此,本题正确答案为选项C。
本题考查主要的金融衍生品。
双方合作后,存在的利润为1.5%-0.6%=0.9%。银行从中获得0.1%的报酬,剩余0.8%,则两公司每年节约0.8%,只有A选项中的两个数值之和为0.8%。
因此,本题正确答案为选项A。









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