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发布于2025-08-01 14:03:4416次浏览
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纳税调整表中帐载金额和税收金额不一致时是不是都要纳税调增？ 都需要调整，但不一定调增哈，也有可能调减 专业指导-壹新老师 2025-08-01 14:31 19次浏览 你好老师，企业化工生产制造业，麻烦老师，燃料油包含塔底油不， 石油树脂 属于合成材料是固体，石油树脂包含石油树脂液不？或者老师我能从哪里自己查找 同学稍等，老师看一下 专业指导-阿宝老师 2025-08-01 14:01 17次浏览 厨房菜市场买菜报销的费用，原始凭证应该有哪些，发票什么时候一定没有的 1、菜品清单 2、发票 3、付款截图 专业指导-小刘老师 2025-07-31 12:03 25次浏览 老师，问一下，11月份我付10月的水电费，因为权责发生制所以10月份就入管理费用了，那是怎么知道10月份水电费用了多少呢，不应该11.1才能知道10月总共用了多少嘛吗 您也可以先预估费用。简单说就是：10月先“估”着记，11月按实际数“改”，既满足了权责发生制对费用归属期的要求，又能保证后续数据的准确性 专业指导-晶晶老师 2025-07-31 12:02 45次浏览 老师，请问开回的进项税发票用来留抵抵欠未交增值税，这个分录怎么做呀？ 借：转出未交增值税 贷：进项税额 借：未交增值税 贷：转出未交增值税 专业指导-阿宝老师 2025-07-31 12:01 32次浏览 加油站通过出让方式取得土地使用权，并办理了土地使用证书，那是计入固定资产还是无形资产 计入无形资产哈 专业指导-阿宝老师 2025-07-31 12:00 18次浏览
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精华 老师，公司是小规模纳税人餐饮个体户，主营鸡汤汤锅和米线汤饭，老板说这个月要提前扎账，餐厅是7月21号开业，目前酒水送货单还有购买所有的物品清单都没到我这里，周末只盘点了现有剩下的酒水饮料和厨房一小部分锅碗瓢盆还有调料，油和米，厨房有一半的锅碗瓢盆餐具是隔壁餐饮店转让后收罗过来用的（老板把隔壁店盘下来准备做餐酒吧），但是这部分还没有盘点，收银系统用的美团，需要做日报表吗还是一月做一次就可以，目前生意不怎么好，成本这些怎么做，请问我现在工作怎么开始，我还是一头雾水一头乱 建议学习网校相关课程，建立思路，具体课程可咨询您的班主任老师。 下面供参考 比如每日记录营收：汇总美团销售日报与现金收入，形成《每日营收表》。 每日记录支出：跟踪采购支出（含无票情况），备注“未收票据”，形成《每日支出表》，确保资金流向清晰。 ​盘点资产并整理 ​完善已盘点的酒水、调料等清单，注明数量、预估单价及盘点日期。 ​尽快盘点隔壁转让的锅碗瓢盆，单独记录，确认是否计入初期投入（固定资产或低值易耗品）。 . 成本核算思路 ​待收到采购票据后，核对并确认开业后（7月21日起）的成本。 月底用“本月采购 + 初期库存（约0） - 月末库存 = 本月消耗成本”倒推核算 专业指导-晶晶老师 2025-07-28 10:45 79次浏览 精华 从老公司分红拿走一些成品，自己成立新公司，销售没有进项票怎么办 没有进项票，增值税不得抵扣，企业所得税汇算时，将无票成本费用在汇算清缴时进行纳税调增，避免偷税风险。 专业指导-晶晶老师 2025-07-28 16:41 59次浏览 精华 老师，招待客户的差旅费要计入哪个科目 管理费用_业务招待费哈 专业指导-暖暖老师 2025-07-28 16:00 39次浏览 精华 老师，公司签了商品采购合同，合同价10万，实际采购9万，我是按对是交印花税呀 印花税是按合同金额为依据缴纳的 专业指导-晶晶老师 2025-07-24 17:27 156次浏览 精华 老师，我们公司是食材配送公司，食材都是在不同的供应商采购，为了保证新鲜都是提前一天采购，有的是需要多少采购多少，有的是买多了放在公司等下次使用，其中有的存放不当会损坏，还有员工零散采购的 因为客户多，且每一家客户的需求都不一样，我想知道我怎么统计能够把供应商的费用和采购成本给统计出来， 一、基础数据整理 明确核心字段：从表格里提取 供应商（来源）、类别、名称、采购数量、采购单价、采购金额、合同相关数据（合同单价、合同金额 ） 这些字段，把零散信息规整好，方便后续统计。 二、按供应商统计采购成本 1、建立统计表格：新建一个表格，列头设为 供应商名称、采购品类、采购数量、采购单价、采购金额、合同金额（如有 ）、损耗金额（损坏部分 ）、实际成本 。 2、分类汇总：利用 Excel 的 “数据透视表”（选中数据区域→插入数据透视表→按 “来源（供应商 ）” 作为行标签，“名称”“采购数量”“采购金额” 等作为数值汇总 ），或者手动按供应商筛选，逐个统计每个供应商的采购品类、数量、金额。 比如 “八月湖鸿” 供应商，筛选后把对应的 “鸡中翅、五花肉” 等采购数据汇总，算清楚从它这里采购的总数量、总金额。 零散采购的，单独标记供应商（如 “零散采购 - 员工姓名” ），避免和固定供应商混淆。 三、核算成本与费用 采购成本计算： 正常采购：直接用 采购数量 × 采购单价 算出采购金额，汇总到对应供应商。 损坏部分：根据 “备注” 里的损坏信息，估算损坏金额（比如采购 3 袋米，坏了 1 袋，就把这 1 袋的成本从总采购金额里扣除，或者单独列 “损耗成本” ），体现实际能用于配送的有效成本。 合同关联：如果有 “合同单价、合同金额”，对比实际采购金额，看看是否有差异（比如合同约定采购量和实际采购量不同，核算合同执行情况 ）。 费用汇总：把每个供应商的 采购成本（含调整后实际成本 ）、可能的额外费用（如零散采购的人工 / 交通成本 ） 汇总，就能清晰知道和每个供应商合作产生的总费用。 四、工具与技巧辅助 Excel 函数：用 SUMIFS 函数按供应商、品类等条件求和（如 =SUMIFS(采购金额列, 供应商列, "八月湖鸿", 品类列, "肉类") ，快速统计某供应商某品类的采购金额 ）。 建立模板：把上述步骤做成固定模板，每次采购后，把新数据粘贴进去，直接生成统计结果，节省重复劳动。 专业指导-壹新老师 2025-07-23 08:26 136次浏览 精华 您好老师，下图报关单成交方式是C&F, 确认收入金额应该是多少，出口合同和出口发票金额应该写多少？ 1：收入确认按FOB价2340美元符合会计准则（运费160美元后续进销售费用）；2：合同和发票写CFR总价2500美元并注明含运费，能避免报关和税务差异。记得保存运费支付凭证备查哦～ 专业指导-朵朵老师 2025-07-22 18:35 72次浏览

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老师您好，情况是：图一 我们没有进项发票的都先做进“应收账款-应收进项税”里 7月已开票的进项共21503.56 要勾选其中的19173.91 请问老师 已开的发票进项是不是做图2分录，写金额21503.56 勾选了的在做图三分录，金额写19173.91 这个流程对吗 我在一个烧烤店上班开票，开了一个普票，5000 块钱额度，但是有49.5 的税，这个税是要扣我们的吗，我们每个月有2 万额度呢，这个1% 的钱怎么办 老师，4S店给对方公司开增票，对方公司给客户开机动车票，车款是客户首付款给对方公司，按揭部分由4S店把金融公司到账的贷款尾款以公户转入对方公户，账务怎么处理呢 一般纳税人 之前1-6月手续费已经计入借:财务费用 贷:银行存款 现在收到1-6月的手续费专票 应该怎么做会计分录 你好老师，企业新建，属于化工生产制造业，工期2年建设完成，但是由于多种原因，企业欠对方货款，但是设备收到了，未取得发票，然后基本安装完成，能达到生产状态，像这种收到设备未取得发票，企业按暂估入账，等发票收到后在冲减暂估对不，科目是在建工程，贷方应付账款，暂估某企业，还是怎么做科目 为什么有的增值税要分开写 有的用价税合计金额 记15 记16
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