亲爱的同学，您好！
相关问题讨论
老师我记得普通发票是不能抵扣的吧
专业指导-晶晶老师
2026-10-27 15:46
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假设我是小规模纳税人，季度专票不含税销售额11万，按照3%征收率开具，普通发票不含税销售额19万，这种情况还需要补税吗？如果普通的销售额是22万呢？
专业指导-晶晶老师
2026-10-27 15:45
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老师，我有两个问题。
第一个是，请你看一下第二张照片，第17个项目和第18次项目，讲解的时候说的购入这些材料都需要先从原材料过一下，然后等领用的时候再把它转到合同履约成本里面。为什么这个购买的柴油费可以直接计入合同履约成本的，他不需要先从原材料过一下呢？这个老师讲解说是因为这个是项目部直接买的，项目部用的，所以可以单独计入成本，那第17题也是项目部直接购入水泥，不也是项目部买的，项目用的吗？那为什么这个不能直接单独计入成本呢？
第二个是，什么情况下需要从原材料过一下，然后什么情况又可以直接单独计入呢？
专业指导-阿宝老师
2026-10-27 15:44
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税务局要求核实差额扣除提供相关凭证和情况说明这个要怎么写情况说明呢，相关凭证是经营许可证吗
专业指导-阿宝老师
2026-10-27 15:44
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老师你好，请问总公司所得税收入跟分公司收入，成本，费用是不是要合拼一起申报
专业指导-晶晶老师
2026-10-27 15:44
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项目部的电脑为什么不能抵扣税款
专业指导-小麦老师
2026-10-27 15:43
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相关精华答疑
老师，按照新收入准则，预计账款要改用合同负债，并且合同负债要用不含税金额确认。只有租赁准则依旧用预收账款，并且预收账款是含税金额。
我看老师业务二十五、业务二十六，餐饮部，客房部确认预收都是用的预收账款，请问是酒店行业就是这样做账的吗？认为住酒店类似于租房，所以适用租赁准则？可是吃饭也要用租赁准则吗？
还是老师为了简化教学，没有用合同负债科目呢？我很疑惑
专业指导-晶晶老师
2026-07-21 16:01
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老师，请问摊销租金这里不需要折成现值吗？
专业指导-朵朵老师
2026-07-21 21:46
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请问为什么这里不代扣代缴？是付款给个人的时候 要代扣代缴个人所得税吗？
专业指导-贝加老师
2026-07-15 20:33
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小规模纳税人以前年度无票支出入应付，属于成本但是没票，2026年汇算清缴前暂估成本，也就是按实际支付金额入账，怎么分录，相同的以前年度收入没开票，26年汇算清缴前怎么分录，这个成本和收入能不能通过利润分配未分配利润下账
专业指导-小旭老师
2026-04-13 10:43
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请问老师，做团餐供应链的商贸公司属于餐饮行业还是商贸？分录大概都有哪些？
专业指导-阿宝老师
2026-03-26 10:24
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老师货款两万收一万怎么做，是两笔账吗
专业指导-阿宝老师
2026-03-25 15:20
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我也想问老师
赶快去提问吧
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