亲爱的同学，您好！
相关问题讨论
这里不能用贷：应交税费-待认证进项税额来进行冲减吗？
专业指导-朵朵老师
2026-10-08 15:10
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老师好，其它应付款和其它应收款填写在现金流量表哪个地方？
专业指导-贝加老师
2026-10-08 11:26
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老师，我们网络运营部25年11月份采购了一批二手手机，现在的话因为业务不需要，然后处理了六部这个交易的金额3700，打给部门的经理，也就是我们总经理的账户里面，总经理再把这个钱转到了我们的网络运营部招商银行里面收入了3700元，我现在做账的时候，嗯，应该怎么做账啊？要不要管之前是怎么做的账，现在就查不到，之前有没有做固定资产，是专票还是普票？
专业指导-贝加老师
2026-10-08 11:25
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老师，我们出口发票在 8 月完成，因为出货实际在 8 月，但是报关单上的日期为 9.4 出口日期，现在申报出口退税，开票汇率是按照当时 8.1 的汇率折算开票的，是否会影响出口退税匹配，
如果按照9.1的汇率重新开出口发票，是否可以避开预警，在已经10月份，在会计账目上需要作调整吗
另外，报关单上的第一行单位是109条，第二单位50千克，第三行109件，进项发票单位109件，出口发票的单位应该按照报关单一致，还是与进项发票一致？
专业指导-小麦老师
2026-10-08 11:25
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老师，您好！请教一下，小规模纳税人，去年一季度交的企业所得税，今年汇算清缴以后退回来的企业所得税，要怎么写分录？
专业指导-朵朵老师
2026-10-08 11:25
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老师，您好！请教一下，23年因申报表数据错误，多交了增值税，现在退回来了，要怎么办分录？
专业指导-朵朵老师
2026-10-08 11:25
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相关精华答疑
老师，按照新收入准则，预计账款要改用合同负债，并且合同负债要用不含税金额确认。只有租赁准则依旧用预收账款，并且预收账款是含税金额。
我看老师业务二十五、业务二十六，餐饮部，客房部确认预收都是用的预收账款，请问是酒店行业就是这样做账的吗？认为住酒店类似于租房，所以适用租赁准则？可是吃饭也要用租赁准则吗？
还是老师为了简化教学，没有用合同负债科目呢？我很疑惑
专业指导-晶晶老师
2026-07-21 16:01
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老师，请问摊销租金这里不需要折成现值吗？
专业指导-朵朵老师
2026-07-21 21:46
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请问为什么这里不代扣代缴？是付款给个人的时候 要代扣代缴个人所得税吗？
专业指导-贝加老师
2026-07-15 20:33
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小规模纳税人以前年度无票支出入应付，属于成本但是没票，2026年汇算清缴前暂估成本，也就是按实际支付金额入账，怎么分录，相同的以前年度收入没开票，26年汇算清缴前怎么分录，这个成本和收入能不能通过利润分配未分配利润下账
专业指导-小旭老师
2026-04-13 10:43
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请问老师，做团餐供应链的商贸公司属于餐饮行业还是商贸？分录大概都有哪些？
专业指导-阿宝老师
2026-03-26 10:24
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老师货款两万收一万怎么做，是两笔账吗
专业指导-阿宝老师
2026-03-25 15:20
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我也想问老师
赶快去提问吧
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