每月银行流水怎么核对入账？企业月度银行流水核对流程

如果企业在银行开立了账户，工资发放、采购付款、客户回款等业务基本都会通过银行存款收付，每一笔交易都会留下记录，这就是银行流水。那么，每月银行流水怎么核对入账？有兴趣的话，跟着之了君一起看看吧。

每月银行流水怎么核对入账？企业月度银行流水核对流程

1、将网银U盾插入电脑，登录中国银行网银，首次登录需要下载“中银网银助手”。

2、打开“中银网银助手”。

3、先进行检测，存在异常就先修复，无异常则显示正常，之后再快速登录网银。

4、导出需核对的银行流水，再和财务账面收支数据进行比对。

5、将两份数据汇总到同一张Excel表，按日期先后排序。

6、金额一致、日期错位的记录标红处理，快速排查未达账项。

银行流水核对入账的雷区

1、银行流水账实不符

出现这种情况，有可能存在资金挪用、税务风险，甚至导致审计失败。可以部署和银行直连的系统，实时同步资金流水。条件允许的，也可以定期或不定期抽查银行账户。

2、供应商对账推诿扯皮

若存在重复付款、虚开发票、长期挂账等情况，有可能被认定为洗钱或视为默认付款。需要从根源规范管理，落实标准化对账流程，保证采购订单、入库单、发票三者匹配一致。

3、内部审批流于形式

企业内部审批如果只是走流程，容易滋生各类问题，不只是银行流水核对不符。

看了以上内容，相信大家对每月银行流水怎么核对入账这个问题已经比较清楚。之了君认为核对银行流水不能只核对数字，还需要判断资金往来是否存在异常。整理银行流水时遇到问题，欢迎随时和之了课堂的在线客服老师交流探讨。