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发布于2025-07-28 11:25:3027次浏览
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只需要改这一个地方就可以了对吧？ 对的哈 专业指导-暖暖老师 2025-07-29 13:37 25次浏览 老师，小规模公司申报利润表上本月利润数为正数，本期利润数为负数，需要缴纳企业所得税吗 你们是季度申报还是按月申报所得税？ 专业指导-小刘老师 2025-07-29 11:59 41次浏览 1进项税额转出 期末科目余额在贷方 2时间工作当中是借管理费用负数，还是贷管理费用？ 贷管理费用 能月末正常结转吗 1.对的 2.借管理费用负数 专业指导-七七老师 2025-07-29 11:59 18次浏览 我想问的是 简易计税 月末怎么看👀科目余额表交多少增值税 简易计税就看当月贷方发生额合计数即可 专业指导-阿宝老师 2025-07-29 11:55 22次浏览 老师好，我购买的东西全额用的抵用券，这种该怎么做账，怎么做分录呢 若抵用券是外部获取的（如第三方平台赠送、客户返利） 前提：抵用券无需公司提前计提负债，属于无偿获取的支付工具。 购买时，直接按抵用券金额确认成本/费用，无需支付现金。 分录： 借：库存商品/管理费用/原材料 （抵用券金额，即物品价值） 贷：营业外收入 （抵用券属于无偿收益） 或 贷：其他收益 （若与日常经营相关，如客户返利） 专业指导-壹新老师 2025-07-29 11:55 27次浏览 老师您好，最近我要做固定资产盘点和固定资产标签，因为我是新入职，之前的固定资产表可能记录的不全，使用人员不明确，我从哪方面入手，提前准备些什么，能顺利点？ 看一下之前的表格，根据之前的表格重新盘点补充就可以的 专业指导-阿宝老师 2025-07-29 11:55 18次浏览
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精华 老师，公司签了商品采购合同，合同价10万，实际采购9万，我是按对是交印花税呀 印花税是按合同金额为依据缴纳的 专业指导-晶晶老师 2025-07-24 17:27 115次浏览 精华 老师，我们公司是食材配送公司，食材都是在不同的供应商采购，为了保证新鲜都是提前一天采购，有的是需要多少采购多少，有的是买多了放在公司等下次使用，其中有的存放不当会损坏，还有员工零散采购的 因为客户多，且每一家客户的需求都不一样，我想知道我怎么统计能够把供应商的费用和采购成本给统计出来， 一、基础数据整理 明确核心字段：从表格里提取 供应商（来源）、类别、名称、采购数量、采购单价、采购金额、合同相关数据（合同单价、合同金额 ） 这些字段，把零散信息规整好，方便后续统计。 二、按供应商统计采购成本 1、建立统计表格：新建一个表格，列头设为 供应商名称、采购品类、采购数量、采购单价、采购金额、合同金额（如有 ）、损耗金额（损坏部分 ）、实际成本 。 2、分类汇总：利用 Excel 的 “数据透视表”（选中数据区域→插入数据透视表→按 “来源（供应商 ）” 作为行标签，“名称”“采购数量”“采购金额” 等作为数值汇总 ），或者手动按供应商筛选，逐个统计每个供应商的采购品类、数量、金额。 比如 “八月湖鸿” 供应商，筛选后把对应的 “鸡中翅、五花肉” 等采购数据汇总，算清楚从它这里采购的总数量、总金额。 零散采购的，单独标记供应商（如 “零散采购 - 员工姓名” ），避免和固定供应商混淆。 三、核算成本与费用 采购成本计算： 正常采购：直接用 采购数量 × 采购单价 算出采购金额，汇总到对应供应商。 损坏部分：根据 “备注” 里的损坏信息，估算损坏金额（比如采购 3 袋米，坏了 1 袋，就把这 1 袋的成本从总采购金额里扣除，或者单独列 “损耗成本” ），体现实际能用于配送的有效成本。 合同关联：如果有 “合同单价、合同金额”，对比实际采购金额，看看是否有差异（比如合同约定采购量和实际采购量不同，核算合同执行情况 ）。 费用汇总：把每个供应商的 采购成本（含调整后实际成本 ）、可能的额外费用（如零散采购的人工 / 交通成本 ） 汇总，就能清晰知道和每个供应商合作产生的总费用。 四、工具与技巧辅助 Excel 函数：用 SUMIFS 函数按供应商、品类等条件求和（如 =SUMIFS(采购金额列, 供应商列, "八月湖鸿", 品类列, "肉类") ，快速统计某供应商某品类的采购金额 ）。 建立模板：把上述步骤做成固定模板，每次采购后，把新数据粘贴进去，直接生成统计结果，节省重复劳动。 专业指导-壹新老师 2025-07-23 08:26 97次浏览 精华 您好老师，下图报关单成交方式是C&F, 确认收入金额应该是多少，出口合同和出口发票金额应该写多少？ 1：收入确认按FOB价2340美元符合会计准则（运费160美元后续进销售费用）；2：合同和发票写CFR总价2500美元并注明含运费，能避免报关和税务差异。记得保存运费支付凭证备查哦～ 专业指导-朵朵老师 2025-07-22 18:35 63次浏览 精华 老师，员工购买金银玉石赠送客户可以报销吗？如果报销该怎么记账？ 可以的 借管理费用～业务招待费 贷银行存款 专业指导-晶晶老师 2025-07-22 11:19 38次浏览 精华 老师，税法认定的计税基础，也就是成本是50300，跟会计的成本不一样，为什么费用不调减 税法规定：税法遵循确定性原则，对于交易费用，税法将其资本化计入资产成本，而不是像会计一样费用化处理。在计算应纳税所得额时，不允许企业将这部分交易费用作为当期费用扣除，所以不需要调减费用。 公允价值变动损益调整：对于公允价值变动损益，由于是未实现的收益，税法不认可，所以在年末进行纳税调整时，要调减 10,000 元 ，这是对会计上确认但税法不认可的收益进行的调整，而不是对交易费用相关费用的调整。 专业指导-壹新老师 2025-07-23 09:51 73次浏览 精华 老师，请问在Excel表格中我可以通过什么函数，设置采购单价和销售单价之间的误差，假如两者数字差在1以内把它标记出来 在Excel中可以使用IF函数结合ABS函数来实现这个需求，具体步骤如下： 函数公式 假设采购单价在A列，销售单价在B列，在C2单元格输入公式： excel =IF(ABS(A2-B2)<1, "误差<1", "")  ABS(A2-B2)：计算采购单价与销售单价差值的绝对值（忽略正负，只看数值差）。 ​IF(条件, 结果1, 结果2)：当差值绝对值小于1时，显示“误差<1”；否则显示空值（不标记）。 使用方法 1. 在目标单元格输入上述公式，替换A2、B2为实际数据所在单元格。 2. 下拉填充公式，即可批量标记所有符合条件的行。 这样就能快速识别出采购单价和销售单价差值在1以内的记录了。 专业指导-晶晶老师 2025-07-22 16:08 65次浏览

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