亲爱的同学，您好！
相关问题讨论
12月份以前几个月账都在代账那里，他们可以帮忙做固定资产卡片吗？
专业指导-阿宝老师
2026-01-05 11:51
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老师，公司实际一年是55万，但只支付一半27.5万，剩下的27.5是半年后交，这个分录金额是多少？房屋摊销的金额是多少？
专业指导-阿宝老师
2026-01-05 11:50
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我想问一下，无票收入怎么做账，全额确认收入吗，报增值税的时候要换算成不含税金额吗，还是按照价税合计的金额报税
专业指导-晶晶老师
2026-01-05 11:49
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公司借法人的钱是备注备用金还是借款
借员工的钱是借款
签订借款协议 协议抬头可不可以直接去是无利息借款协议
这属于民间借贷吧 这种的做账应该是其他应付款吧
不应该是短期借款吧
专业指导-晶晶老师
2026-01-05 11:49
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企业是小规模纳税人，在年终关账的时候，先进行结转损益。先看企业是否盈利再去计提企业所得税。
看企业盈利是依据全年的本年利润发生额去判断吗。
如果全年利润总额为正（本年利润假设为600），计提所得税是按全年的利润总额×25%（600*0.25）=150计算
计提所得税
借，所得税150
贷，应交税费，应交所得税150
结转本年利润
借，利润分配，未分配利润600-150=450
贷，本年利润450
如果全年利润总额为负，就不计提所得税，将本年利润转到利润分配。后结账。
专业指导-小刘老师
2026-01-05 11:48
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老师，1.个体工商户2025年12月份在淘宝买的一些营业需要的物品，补开的发票开的日期是2026年一月份的，这个费用可以正常记12月份吗，报个人经营所得时，可以在12月扣除吗
2.店铺5月办理的营业执照，6月开始营业，11月份税务局通知办理税务登记，现在增值税报表里提示报10 11 12月份的，那个人所得税经营所得报几个月的，业主的养老和医疗保险，还有每月5000的扣除可以扣几个月的？
专业指导-小刘老师
2026-01-05 11:48
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相关精华答疑
地上露天停车场不具备房屋形态不征收房产税，如果是有简易的彩钢棚那种算具有房屋形态吗？需不需要征收房产税？
专业指导-壹新老师
2025-12-29 10:45
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之前预借差差旅费。分录是借其他应收款1500贷库存现金1500。现在回来报销分录不应该是这样吗？
借管理费用1882带其他应收款1500其他应付款382？
专业指导-晶晶老师
2025-12-25 13:53
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老师，我们跟个人签劳务合同，帮他代扣代缴了个税后支付了劳务费，但是个人没有开票给公司，这种需要开发票吗？
专业指导-小刘老师
2025-12-25 14:58
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老师，我们工程项目给居间人的居间费，对方是小规模纳税人，要求对方发票怎么开？我这边账务怎么处理？
专业指导-阿宝老师
2025-12-13 11:01
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老师说的第4条，公司租赁个人车，需要缴纳什么税费？
专业指导-朵朵老师
2025-12-13 21:32
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老师，项目负责人在工地上跑来跑去开车子加的油计入什么科目？
专业指导-阿宝老师
2025-12-15 16:12
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我也想问老师
赶快去提问吧
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