增值税每次都交了，年末图片这种情况下我应该怎么调平？...-之了课堂

发布于2025-01-08 13:38:0228次浏览

亲爱的同学，您好！
年末和月末的分录是一样的月末结转分录：借：应交税费——应交增值税（销项税额）贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费——应交增值税（进项税额）应交税费——应交增值税（已交税金）将“应交税费——应交增值税（转出未交增值税）”结转至“应交税费——未交增值税” 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费——未交增值税将预缴增值税结转至“应交税费——未交增值税”：借：应交税费——未交增值税贷：应交税费——预交增值税实际缴纳增值税：借：应交税费——未交增值税贷：银行存款

专业指导-阿宝老师 2025-01-07 12:54

追问但是增值税都缴了啊

萌* 2025-01-07 13:11

老师这边给同学发的是一个月末结转的分录和次月缴纳的分录，是一个完整版本的。同学制作结转部分就可以的哈。月末结转分录：借：应交税费——应交增值税（销项税额）贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费——应交增值税（进项税额）应交税费——应交增值税（已交税金）将“应交税费——应交增值税（转出未交增值税）”结转至“应交税费——未交增值税” 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费——未交增值税

专业指导-阿宝老师 2025-01-07 13:57

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