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发布于2024-11-28 13:51:2748次浏览
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老师你好，请问在明细栏的这个金额前面可以写羊角符号吗？ 还是说还是说有硬性规定只能在合计栏写羊角符号，在明细栏不能写羊角符号。还是说根据个人的习惯明细栏可写可不写，合计栏一定要写。 这里不做羊角符号，上面不需要，一般是合计栏做 专业指导-朵朵老师 2025-10-16 13:59 45次浏览 现在公司要注销，现在账面上还剩有货物，但是厂家不回收、同行也不收，账面怎么处理呢？ 存货报损处理 借：待处理财产损溢 贷：原材料、库存商品等 借：管理费用 贷：待处理财产损益 专业指导-小刘老师 2025-10-16 13:59 13次浏览 申报完增值税，需要更改进项发票勾选内容，如何更改？ 申报完增值税后更改进项发票勾选内容，需要根据是否缴纳税款来确定具体操作方法。具体如下： 已申报但未缴税款：可以先作废申报，然后回退税款所属期，重新进行勾选确认。具体操作路径为：登录电子税务局，进入“我要办税→税费申报及缴纳→申报作废”，找到已提交的当期增值税申报表，点击“作废”。接着进入“税务数字账户→发票业务→发票勾选确认→抵扣类勾选”，点击右上角“变更属期”，选择上一税款所属期并提交确认。最后返回抵扣勾选界面，查询需要更改的发票并进行重新勾选，依次完成“申请统计→统计确认”，再重新填报增值税申报表。 已申报且已缴税款：由于申报表无法作废，未勾选发票不得追溯至当期抵扣，需在后续属期处理。将遗漏的发票在次月或以后税款所属期内勾选，抵扣对应月份的销项税额。 专业指导-晶晶老师 2025-10-16 13:59 25次浏览 老师好，请问 收到 江苏省三星上云 申报补助25000元，财政国库支付给我们的，怎么做分录，要申报增值税吗？ 根据《国家税务总局关于取消增值税扣税凭证认证确认期限等增值税征管问题的公告》（国家税务总局公告2019年45号）第七条规定：“纳税人取得的财政补贴收入，与其销售货物、劳务、服务、无形资产、不动产的收入或者数量直接挂钩的，应按规定计算缴纳增值税。纳税人取得的其他情形的财政补贴收入，不属于增值税应税收入，不征收增值税。” 需要看看这笔补助的性质哈 专业指导-小刘老师 2025-10-16 13:58 20次浏览 根据回单支付的租金，可以直接做借：管理费用-租金 贷：银行存款吗 不可以的，有发票才可以计入管理费用的 专业指导-阿宝老师 2025-10-16 13:58 24次浏览 今年被税务稽查了2020-2021年的账，已经补缴税款，罚金，滞纳金，要怎么做账，还有要改哪些申报表？申报表怎么改？ 1. 执行企业会计准则：增值税通过“应交税费--增值税检查调整”调账；附加税、企业所得税计入“以前年度损益调整”，最终结转至“利润分配--未分配利润”；滞纳金和罚款计入“营业外支出”。 ​ 2. 执行小企业会计准则：增值税直接调整“利润分配——未分配利润”；附加税、企业所得税计入当期“税金及附加”“所得税费用”；滞纳金和罚款同样计入“营业外支出”。 申报表修改 增值税申报表：更正2020-2021年报表，在附表一“纳税检查调整”栏填补报收入和税额。 ​企业所得税申报表：更正对应年度报表，调整收入、成本等项目，且滞纳金和罚款需做纳税调增。 专业指导-晶晶老师 2025-10-16 13:58 23次浏览
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精华 老师，业主装修前支付了装修期间管理和清运费共1000，现在装修完我们验收后发现她们没有装修要退还垃圾清运费500，但是当时1000全做收入已开票，现在清运费9月是已经退还业主了，但是9月没有及时红冲重新开票，现在怎么办呢，分录上又是什么？ 现在开具红冲发票就可以了，然后再把之前确认的收入的分录做红冲分录，金额为-500就可以了 专业指导-阿宝老师 2025-10-15 09:40 22次浏览 精华 老师，工地上买的材料已经用了，发票也过来了，钱还未付。怎么做会计分录呢？ 1、一般纳税人（材料直接用于施工）：借：工程施工 - 合同成本（不含税价）借：应交税费 - 应交增值税（进项税额）贷：应付账款 - XX 供应商（价税合计） 2、小规模纳税人 / 材料用于间接管理：借：工程施工 - 合同成本 / 管理费用（价税合计）贷：应付账款 - XX 供应商（价税合计） 3、后续付款：借：应付账款 - XX 供应商贷：银行存款 专业指导-壹新老师 2025-10-14 14:48 49次浏览 精华 老师我有个小规模 7月无票收入300100元八月交了各项税费 9月把无票收入冲红了 然后8月交的费用 就不用管了吗？那这个账有问题吗 我总感觉有点不对呢 你们是月度申报吗？如果9月冲红后，10月初申报九月的数据，就会负数申报，形成留底税额，然后10月开票金额会冲减这个留底，以后会少交这部分 专业指导-小刘老师 2025-10-14 00:33 32次浏览 精华 老师，请问怎么样查我们公司开设社保账户了？ 线上查：登录当地人社局官网或政务服务网（比如“广东政务服务网”），用企业账号进“社保服务”模块，能直接看到账户状态 线下查：带营业执照、公章和经办人身份证，去社保局窗口问。 专业指导-朵朵老师 2025-10-14 19:21 33次浏览 精华 老师，我们手中有一家企业开了发票给一家被查的公司，先上传到法院了，关于我们涉及虚假开票，嗯，应该怎么把这个税额补上？ 1. 先自查发票对应业务是否真实，保留相关凭证；2. 按公式计算增值税、附加税、企业所得税及滞纳金；3. 向主管税务机关报告并主动申报补缴，保留完税凭证；4. 同步配合税务与法院调查 专业指导-晶晶老师 2025-10-14 12:06 29次浏览 精华 老师我现在学实操课程，有个小疑问就是装订凭证时，发票的二维码在左上角，会被装定进去，二维码不完整，这个可以吗？还是把发票反过来放，二维码在装订的对面？ 二维码必须保持完整哦，把发票反过来放，让二维码处于装订边的“对面”（比如原本左上角，反过来后就到右上角附近，远离装订线的位置），这样装订后二维码能完整露出来，既不影响装订牢固度，又能保证信息完整可查 专业指导-朵朵老师 2025-10-12 15:27 49次浏览

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老师，这个说的是什么意思，个税每个月都申报啊，我就是在个税系统取得总数 老师，我们小规模物业纳税人，7月收到饮水机1年场地租赁费，那现在三季度报税是把这个1年的租赁费全部放在未开票收入内报税吗 老师，撕出去的手撕票收入报税是在开票收入里报还是放在未开票收入里？ 老师，我们是小规模物业公司，7月初向税务局领2W手撕票用于临时停车，三季度临时停车共3W是没开票收入，10月报税将3W报入未开票收入内，这是不是相当于我把手撕票的2W已经报完税了？ 老师，个体户会应交税费～应交增值税～简易计税，这个科目标准吗？ 老师，你好，我们公司2022.2023.2024年那个成本票比较少，很多是一些来自个体工商户的那个收据类材料，现在税管员要我们自查说我们的成本票为什么很少，你准备相应的补交一些企业所得税，这样子的话要更正申报表，这个是应该公正申报表呢？是企业所得税汇算清缴申报表吗？调增利润的话，这个应该填在哪里呢？
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