我想问下车间领用原材料试产新品，没有做出成品...-之了课堂

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发布于2024-11-28 13:58:1641次浏览

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老师，餐饮店收到婚庆收入应该计入什么科目呢？可以入其他业务收入哦。专业指导-暖暖老师 2025-06-27 11:09 20次浏览开设一家主营业务为粮食收购，家禽饲养的普通合伙企业该如何做账，上什么课合适同学可以先看下这两个课程专业指导-七七老师 2025-06-27 11:01 17次浏览开了一家主要经营为粮食收购，家禽饲养的普通合伙企业，有收入需要交税吗？该怎么交税 1、普通企业收购后销售粮食通常适用9%税率增值税税率 2、合伙企业直接从事农业生产（如家禽饲养），销售自产的家禽、禽蛋等农产品可免征增值税 3、如果合伙企业从事种植业、养殖业、饲养业和捕捞业（“四业”），其投资者取得的“四业”所得暂不征收个人所得税 4、若涉及非农业经营收入（如粮食贸易），需按经营所得缴纳个人所得税专业指导-小刘老师 2025-06-27 10:56 21次浏览老师你好，我们公司卖出去一箱水含税价格是70元，已经开过普票了。现在卖给另一家一箱水是24元不含税价格，这个票要咋开业务真实的话，正常开就可以哈，但是怎么价格差异这么大的？专业指导-壹新老师 2025-06-26 11:51 48次浏览老师，小规模纳税人。4月发生的收入5月份开票，5月份的收入6月份开票，6月份的收入7月份开票。如果按照权限发生制，报表上的收入，和税务局系统自动带出来的增值税发票收入不一致，改怎么解决？收入确认当月申报未开票收入在收入确认的当月，即4月、5月、6月，分别将当月发生的收入填写在《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）》的“未开具发票”相关栏次。先计算出不含税销售额，公式为：不含税销售额=含税销售额÷(1+征收率)，再根据征收率计算出应纳税额，将不含税销售额和应纳税额分别填入相应栏次。开票月份冲减及重新填写在开票月份，即5月、6月、7月，对上月已申报的未开票收入做负数冲回。在申报表的“未开具发票”栏次填写负数的销售额和应纳税额，同时在“开具增值税专用发票”或“开具增值税普通发票”栏次填写正数的发票金额和应纳税额，以完成数据抵消。专业指导-晶晶老师 2025-06-26 11:51 30次浏览老师新增社保人员需要什么资料，有一个人他截止6月交的是灵活就业，7月给上公司社保，需要准备什么资料，还有需要提前一个月公司报备社保局吗一般就需要员工的身份信息，你在公司社保系统新增人员。录入姓名和身份证号，就可以了，不用报备专业指导-小刘老师 2025-06-26 11:50 31次浏览

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精华老师，有点小疑惑，采购时有用辅助核算，销售不需要辅助核算么？一般来说不需要辅助核算的，销售辅助核算一般是往来辅助核算专业指导-阿宝老师 2025-06-29 11:30 26次浏览精华老师您好，我公司降低注册资本金后，纳税人基本信息显示注册资本是20万，投资总额是500万（降资之前的注册资本）公司没有实缴，是不是这个500是错误的需要更正，在哪里更正 1. 登录国家税务总局电子税务局，点击“我要办税”。 2. 选择“综合信息报告”，点击左侧功能树“身份信息报告”，选择“变更税务登记”。 3. 表单填写时，纳税人名称、纳税人识别号为系统自动带出，不可修改。红色星号标识的为必填项，根据纳税人需求进行填选。在“变更登记事项”栏中，可点击“增加”按钮新增一行，输入信息；也可点击“删除”按钮删除选中行的信息。在“变更登记事项—变更项目”下拉中选择需要变更的项目进行填写。 4. 填写完数据之后点击“数据暂存”，系统提示数据暂存成功；确认信息无误后再点击“提交申请”，将变更登记表提交税务机关，系统提示数据已提交可以查询查看。专业指导-晶晶老师 2025-06-26 08:07 112次浏览精华老师：这是公司员工报销的，有员工名字及身份证号码？能抵扣吗？这类型的车票有好多样式，有些又是机打发票，如何能区别可抵扣呢这张注明旅客身份信息的公路客运发票（江苏省旅客运输专用发票），符合抵扣条件，可抵扣进项税。可抵扣旅客运输发票的分类及判断标准: 按凭证类型，可抵扣的旅客运输发票分以下几类，判断要点不同： 1. 增值税电子普通发票 - 判断标准： - 发票抬头必须是企业全称 + 税号（个人抬头不行）； - 开票日期需在 2019 年 4 月 1 日及以后； - 票面明确标注 “增值税电子普通发票”（通用机打电子发票不能抵扣）； - 税率栏不是 “免税”“*”，需显示具体税额（如 3%、9% ）。 - 抵扣方式：直接按票面税额抵扣（无需计算，看 “税额” 栏数字）。 2. 航空运输电子客票行程单 - 判断标准： - 注明旅客身份信息（姓名、身份证号等）； - 行程单是国内运输服务（国际航线不能抵扣）； - 需区分 “票价、燃油附加费、民航发展基金”，仅 “票价 + 燃油附加费” 可抵扣（民航发展基金免税，不参与计算）。 - 抵扣方式：进项税额 =（票价 + 燃油附加费）÷（1 + 9%）× 9% 。 3. 铁路车票（如高铁票、火车票） - 判断标准： - 注明旅客身份信息； - 国内运输服务。 - 抵扣方式：进项税额 = 票面金额÷（1 + 9%）× 9% 。 4. 公路、水路等其他客票（如长途汽车票、轮渡票） - 判断标准： - 注明旅客身份信息； - 国内运输服务。 - 抵扣方式：进项税额 = 票面金额÷（1 + 3%）× 3% 。常见 “不可抵扣” 情形提醒: - 凭证类型不符：如取得 “通用机打发票”（未注明旅客身份信息）、手撕票，无法抵扣； - 抬头错误：增值税电子普通发票抬头是个人，或未填税号； - 业务性质不符：用于集体福利（如员工旅游）、个人消费的旅客运输，即便凭证合规也不能抵扣； - 时间不符：2019 年 4 月 1 日前开具的发票（除符合规定的电子普票外），不能抵扣。简单总结：看凭证类型 + 验身份信息 + 对抬头税号 + 辨业务用途，满足条件就能抵扣，否则不能～专业指导-壹新老师 2025-06-24 13:32 150次浏览精华老师：开的公司名称，这张票能抵扣吗？员工姓名及身份证号码（其中身份证号码四位数用*表示的）填写在备注栏的，票上税率是6％，公路运输是3％，若能抵扣的话，按照什么税率抵扣呢？谢谢！这张票因业务类型（物流辅助）不属于可抵扣的“旅客运输服务”，没法抵扣进项税，财务记账时直接计入成本/费用即可。专业指导-暖暖老师 2025-06-24 10:53 79次浏览精华老师你好，请问一下，今年新注册的企业前两季度应纳税所得额没超过300万，企业所得税我按5%预缴了，第三季度很大概率要超过300万了，到时候三季度的企业所得税我是不是要按25预缴了？还有明年的汇算清缴我该怎么做对的，如果不符合条件了就需要按25%的，第三季度不符合，同学不选是小微企业的话就会按25%计算税额、第三季度的累计应纳税所得额*25%-之前已经缴纳的。汇算清缴的时候正常汇算就可以的，这部分不用特别做的专业指导-七七老师 2025-06-24 09:55 50次浏览精华老师你好，请问新公司注册具体需要哪些流程，社保税务申报等都是怎么操作的？新公司注册流程 1. 企业名称预先核准：确定公司名称，可在市场监督管理局官网或当地政务服务网进行名称查重和核准申请，通常1-3个工作日出结果。 2. 提交注册申请：准备公司章程、股东身份证明、注册资本、公司住所使用证明等材料，向工商行政管理部门提交申请。 3. 领取营业执照：工商部门审核通过后，可领取营业执照正、副本，一般5-10个工作日。 4. 刻制印章：到公安机关指定的刻章点刻制公章、财务章、法人章、发票章等。 5. 银行开户：选择银行开设公司基本账户，用于日常资金收付，需提供营业执照正本、法定代表人身份证、公章等材料，一般3-7个工作日完成。 6. 税务登记：到税务部门办理税务登记，确定纳税种类、税率等，需提供营业执照、法定代表人身份证、银行开户许可证等材料。社保申报操作 1. 社保开户：登录当地电子税务局，点击“我要办税”，找到“社保费管理”，按提示进行单位缴费登记开户，填写必填信息，选择险种套餐后提交申请。 2. 人员信息录入：在社保系统中录入员工基本信息，包括姓名、身份证号码、入职日期等。 3. 社保申报：根据员工工资情况，在规定申报期限内，通过电子税务局或社保部门指定的申报系统进行社保申报，生成申报数据并提交。 4. 社保缴费：申报成功后，按照税务部门或社保部门的要求，通过银行代扣、网上缴费、自助终端缴费等方式缴纳社保费用。税务申报操作 1. 确定纳税期限：根据税法规定和企业自身情况，确定各税种的税款缴纳和申报期限，如增值税一般是按月或按季申报，企业所得税按季预缴、年度汇算清缴。 2. 收集纳税申报资料：收集企业的纳税申报所需资料，包括上期申报表、银行对账单、销售发票、采购发票、工资单等。 3. 纳税申报：登录电子税务局，选择相应的税种申报模块，按要求填写纳税申报表，如增值税申报表、企业所得税申报表等。若企业无业务收入，可进行零申报，但需如实填写相关信息。填写完成后，核对数据无误后提交申报。 4. 缴纳税款：申报成功后，根据系统提示，在规定期限内缴纳税款。可通过银行扣款、网上银行缴费、办税服务厅刷卡等方式完成税款缴纳。专业指导-晶晶老师 2025-06-20 10:18 92次浏览

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