当前位置：首页 / 答疑中心 / 详情
发布于2024-10-30 11:51:4692次浏览
相关问题讨论
销售费用分摊表一般是谁统计编辑？ 是咱们销售部门或者发货部门去做的 专业指导-阿宝老师 2026-10-28 15:44 15次浏览 老师，我们委托加工的产品在抖音平台销售时，买家下单，加工方就给我们发货了，这种的老师按照销售流程给一个账务处理分录。 1. 发料 借：委托加工物资 贷：原材料 2. 付加工费（进项计入成本） 借：委托加工物资 贷：应付账款 3. 确认收入 借：其他货币资金—抖音平台 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税 4. 结转成本 借：主营业务成本 贷：委托加工物资 5. 扣佣金 借：销售费用—平台佣金 贷：其他货币资金—抖音平台 6. 回款 借：银行存款 贷：其他货币资金—抖音平台 7. 付加工厂货款 借：应付账款 贷：银行存款 如果同学还有不明白的地方，欢迎点击“追问”或“重新提问”进行继续沟通哦 专业指导-晶晶老师 2026-10-28 15:43 20次浏览 老师，这两个资产负债表里面累计折旧第一个图正确答案是12月和1月累计数，第二个我做的12月和1月没有累计，这样怎么处理 累计折旧列示的是累计到对应时点的余额。第二张图年初和期末累计折旧金额相同，说明本期折旧没有计提成功。 先检查有没有计提折旧凭证、是否审核记账。再看余额表累计折旧期末余额有没有增加。然后重新生成报表。 专业指导-朵朵老师 2026-10-28 15:42 49次浏览 个体工商户核定为小规模纳税人，在今年七月办理营业执照，其他个税一直未报，现在需要补报那几个月的个税呢？ 补报所属期7-9月 如果同学还有不明白的地方，欢迎点击“追问”或“重新提问”进行继续沟通哦 专业指导-晶晶老师 2026-10-28 15:42 44次浏览 老师，刚才开了两张普通发票，发票只有税号金额单价的，发到一个群里发错人了，发现赶紧撤回了这个有风险吗 没有太大关系，及时撤回已经阻断了信息扩散，下次发信息时多注意一点。 专业指导-小麦老师 2026-10-28 15:42 41次浏览 如果用往来科目的话，用其他应付款还是应付账款呢？水电是用其他应付款，通讯费是不是也用其他应付款？ 是的。应付账款用于核算采购商品、原材料等主营进货货款。水电费、宽带通讯费不属于进货货款，属于办公后勤类费用，挂往来时一般使用其他应付款。 专业指导-小麦老师 2026-10-28 15:42 16次浏览
相关精华答疑
精华 老师，按照新收入准则，预计账款要改用合同负债，并且合同负债要用不含税金额确认。只有租赁准则依旧用预收账款，并且预收账款是含税金额。 我看老师业务二十五、业务二十六，餐饮部，客房部确认预收都是用的预收账款，请问是酒店行业就是这样做账的吗？认为住酒店类似于租房，所以适用租赁准则？可是吃饭也要用租赁准则吗？ 还是老师为了简化教学，没有用合同负债科目呢？我很疑惑 是的，课件统一记预收账款只是教学简化。客房出租使用权适用租赁准则可用含税预收账款，餐饮属履约服务应按新收入准则用不含税合同负债， 专业指导-晶晶老师 2026-07-21 16:01 893次浏览 精华 老师，请问摊销租金这里不需要折成现值吗？ 只有满足租赁准则新租赁标准才折现： 1）租赁期超过1年； 2）一次性支付大额租金，且付款期跨年、存在长期应付租赁款（分期多年后付款）； 3）租赁资产价值高、租赁期长，计入「使用权资产」，用租赁负债折现。 笔业务完全不满足折现条件，直接直线摊销即可 专业指导-朵朵老师 2026-07-21 21:46 414次浏览 精华 请问为什么这里不代扣代缴？是付款给个人的时候 要代扣代缴个人所得税吗？ 劳务报酬规则：单次收入≤4000元，减除800元费用；500-800差额为负数，预扣个税=0元，发500全额给个人即可，不用扣个税。 专业指导-贝加老师 2026-07-15 20:33 478次浏览 精华 小规模纳税人以前年度无票支出入应付，属于成本但是没票，2026年汇算清缴前暂估成本，也就是按实际支付金额入账，怎么分录，相同的以前年度收入没开票，26年汇算清缴前怎么分录，这个成本和收入能不能通过利润分配未分配利润下账 当前答疑时段提问火热，老师9点至22点在线，期间会尽快为您解答。如收到老师回复后仍有不清楚的地方，欢迎同学随时追问，加油~ 专业指导-小旭老师 2026-04-13 10:43 1662次浏览 精华 请问老师，做团餐供应链的商贸公司属于餐饮行业还是商贸？分录大概都有哪些？ 同学说的供应链包括把食品加工成食物吗 专业指导-阿宝老师 2026-03-26 10:24 899次浏览 精华 老师货款两万收一万怎么做，是两笔账吗 确认收入 借：应收账款 贷：主营业务收入 销项税 收款 借：银行存款 贷：应收账款 专业指导-阿宝老师 2026-03-25 15:20 1882次浏览

我也想问老师

赶快去提问吧

立即提问
相似问答
老师房地产公司，无产权的车库能开正式税票吗？ 为啥显示不能开票，请问是什么原因？ 老师我问下社保比例 是不是除了工伤用人单位可以选择 其他的都是固定好的 关于社保麻烦回复详细 辛苦了 老师，我们贸易公司这里，有一笔23年的账，火运的煤，当时上下游都是用个人卡结算的，因为是火运，发运量不精确，实际供应商欠我们30万尾款。 但是当时用个人卡结算后合同又改成公户结算，上下游的往来就一直挂着没清金额大概500万。现在两个问题： 一是公户的上下游往来挂账怎么清掉，二是欠我们30万怎么要回来 一般纳税人、8月份已报增值税，但是9月才开成本发票，可以用九月的成本发票去抵扣8月的增值税吗？可以的话需要怎么更正8月报表重新提交呢？现在都已经逾期要交滞纳金了。 老师，我这里有一笔业务，去年挂账进的是职工设施福利费，发票开的是工程服务，更换澡堂的东西来，金额也不大，8万多，应付账款进了设备款了，进项税已经转出了，这样的话有没有风险了
专业问答 更多
一般纳税人可以申请变成私营企业或者个体工商户吗 一般纳税人可以申请变成私营企业或者个体工商户吗？ 商品房买卖和政策性房屋买卖有什么区别？ 学会计实操，从哪几个方面判断自己的实操水平是否达标？ 一年同时拿下CPA税法+税务师三科，备考难度怎么样？ 什么是定性分析和定量分析？两者有什么区别和联系？有案例说明吗
最新资讯 更多
税后利润弥补亏损怎么做的？什么情况下用税前利润弥补亏损 投资性房地产对营业利润的影响额有哪些？ 什么情况交通运输服务可以开具免税或者0税率发票 扣缴申报前自然人申请代开发票，扣缴义务人如何发起代开提醒 注销营业执照需要怎么办理？要准备哪些材料？可以线上办理吗 为什么说超额准备金直接决定商业银行资产业务规模？
  • active_course_icon激活课程
  • 领取礼包
  • 咨询老师
  • 在线客服
  • 购物车
  • App
  • 公众号
  • 投诉建议
    • 回到顶部