亲爱的同学，您好！
相关问题讨论
老师好，我想问一下，就是在做账务处理的时候，发票没到的时候，要做暂估的有哪些科目？如果发票一直没有到或者对方根本就不开的话怎么办呢？这是以季为截点还是以什么为截点的？比方说我们公司五月有一个入库，但对方一直都没有开发票，我们也没有向对方索要过发票，而且付款的账户和公司公账也不一致。但是在之后有卖出产品，这个怎么结算成本呢？入库的时候是做暂估还是怎么弄？结转成本怎么弄？另外那些固定资产、费用类和长期摊销类的基本都没有到票，这些分别都怎么做呢？
专业指导-晶晶老师
2026-10-09 15:42
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那这样申报的时候，收入跟增值税的收入不一致。会预警
专业指导-阿宝老师
2026-10-09 15:41
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9个点的专票 这个经营范围运输发票可以开吗
专业指导-阿宝老师
2026-10-09 15:41
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餐饮企业购买的制冰机入固定资产，折旧按几年计提？
专业指导-阿宝老师
2026-10-09 15:40
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老师，申报企业所得税，季初和季末资产怎么填写，这是个新公司，就有100000的收入
专业指导-小麦老师
2026-10-09 15:40
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老师，代理记账公司收的，发票要怎么入账，需要按月吗？如果按月入账，那主营业务收入跟财务报表收入不一致。这样要怎么处理？
专业指导-小麦老师
2026-10-09 15:40
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相关精华答疑
老师，按照新收入准则，预计账款要改用合同负债，并且合同负债要用不含税金额确认。只有租赁准则依旧用预收账款，并且预收账款是含税金额。
我看老师业务二十五、业务二十六，餐饮部，客房部确认预收都是用的预收账款，请问是酒店行业就是这样做账的吗？认为住酒店类似于租房，所以适用租赁准则？可是吃饭也要用租赁准则吗？
还是老师为了简化教学，没有用合同负债科目呢？我很疑惑
专业指导-晶晶老师
2026-07-21 16:01
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老师，请问摊销租金这里不需要折成现值吗？
专业指导-朵朵老师
2026-07-21 21:46
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请问为什么这里不代扣代缴？是付款给个人的时候 要代扣代缴个人所得税吗？
专业指导-贝加老师
2026-07-15 20:33
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小规模纳税人以前年度无票支出入应付，属于成本但是没票，2026年汇算清缴前暂估成本，也就是按实际支付金额入账，怎么分录，相同的以前年度收入没开票，26年汇算清缴前怎么分录，这个成本和收入能不能通过利润分配未分配利润下账
专业指导-小旭老师
2026-04-13 10:43
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请问老师，做团餐供应链的商贸公司属于餐饮行业还是商贸？分录大概都有哪些？
专业指导-阿宝老师
2026-03-26 10:24
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老师货款两万收一万怎么做，是两笔账吗
专业指导-阿宝老师
2026-03-25 15:20
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我也想问老师
赶快去提问吧
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