亲爱的同学，您好！
相关问题讨论
老师，建筑行业全盘账——匠合智造：业务56幸福嘉园收民工工资，我在贷方填的是合同负债 待转销项税（同业务34 骊山花园收到安措费的做账），为什么同样都是专款专户，收民工工资要记应收账款，且应收账款并没有提前在借方挂账。而且安措费记合同负债，为什么不用预缴税款？
专业指导-晶晶老师
2026-10-27 15:31
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我看了商贸企业李青芸老板的课，11月份筹建期时候，结转 的时候就是不平衡，是我那里出问题了，管理费709的红色的，查又不怎么从那里查，想删除帐套又删除不掉，请问一下怎么查
专业指导-小麦老师
2026-10-27 15:30
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上月计提的工资金额不准，本月实际发放时知道准确金额，可以先把上月计提的冲销后，重新计提正确的再发放吧？
专业指导-小麦老师
2026-10-27 15:27
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老师好，比如我商品发物流，已经离开我的手，在物流手里，还未到客户手中，这个怎样界定收入呢？
专业指导-小麦老师
2026-10-27 15:23
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老师，现在申报企业所得税时出现以下问题，现在无法申报，请问该怎么解决？
专业指导-阿宝老师
2026-10-27 15:17
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若发现存货盘亏，是否立马可以判断 究竟因为 天灾等不可抗力或者收发计量错误或合理损耗？为什么在这一笔【尚待审批】的分录就做【进项税转出】？
专业指导-朵朵老师
2026-10-26 15:32
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相关精华答疑
老师，按照新收入准则，预计账款要改用合同负债，并且合同负债要用不含税金额确认。只有租赁准则依旧用预收账款，并且预收账款是含税金额。
我看老师业务二十五、业务二十六，餐饮部，客房部确认预收都是用的预收账款，请问是酒店行业就是这样做账的吗？认为住酒店类似于租房，所以适用租赁准则？可是吃饭也要用租赁准则吗？
还是老师为了简化教学，没有用合同负债科目呢？我很疑惑
专业指导-晶晶老师
2026-07-21 16:01
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老师，请问摊销租金这里不需要折成现值吗？
专业指导-朵朵老师
2026-07-21 21:46
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请问为什么这里不代扣代缴？是付款给个人的时候 要代扣代缴个人所得税吗？
专业指导-贝加老师
2026-07-15 20:33
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小规模纳税人以前年度无票支出入应付，属于成本但是没票，2026年汇算清缴前暂估成本，也就是按实际支付金额入账，怎么分录，相同的以前年度收入没开票，26年汇算清缴前怎么分录，这个成本和收入能不能通过利润分配未分配利润下账
专业指导-小旭老师
2026-04-13 10:43
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请问老师，做团餐供应链的商贸公司属于餐饮行业还是商贸？分录大概都有哪些？
专业指导-阿宝老师
2026-03-26 10:24
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老师货款两万收一万怎么做，是两笔账吗
专业指导-阿宝老师
2026-03-25 15:20
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我也想问老师
赶快去提问吧
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