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发布于2023-10-24 09:24:33114次浏览
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老师,请问个体工商户和我们公司签订劳务合同,它怎么交税?交哪些 它自行交税,主要涉及增值税、附加税费、经营所得个税及印花税。 专业指导-晶晶老师 2026-08-18 10:30 23次浏览 老师,项目经理报销工地挖机使用费用,需要附哪些资料?请您详细列明 发票 机械租赁协议 / 合同-留存备份不用作为附件 每日挖机台班工时确认单 汇总结算对账单 专业指导-朵朵老师 2026-08-18 10:28 26次浏览 最后一个季度红冲之后主营业务成本是负数也没影响是么,老师 年末就不可以了,年末的成本必须是正数的,负数会引起税务预警 专业指导-阿宝老师 2026-08-18 10:26 26次浏览 就是有一个疑问 就是一个公司采取一种模式以后 36个月不得变更 那二手车经销企业也就同时采取0.5%和13%两种模式吗 按照毛利高低我自己来分 不能按毛利高低自由挑、同一类收购后再销售的二手车,要么全部适用0.5%简易计税(36个月不变); 业务性质本身不一样(比如卖自用固定资产、新车),天然适用13%,不属于你自由二选一的呢。 专业指导-晶晶老师 2026-08-18 10:22 17次浏览 技术服务费二级编码开30799,有问题吗? 30799=其他生活服务,属于生活服务大类。 技术服务费属于现代服务里面的研发和技术服务/信息技术服务,不属于生活服务大类。 专业指导-贝加老师 2026-08-17 14:37 14次浏览 老师,如果公司地址变更,社保和医保需要重新开户吗 如果没有跨市,不需要重新开户,如果跨市,需要注销重新开。 专业指导-贝加老师 2026-08-17 14:37 28次浏览
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精华 老师,按照新收入准则,预计账款要改用合同负债,并且合同负债要用不含税金额确认。只有租赁准则依旧用预收账款,并且预收账款是含税金额。 我看老师业务二十五、业务二十六,餐饮部,客房部确认预收都是用的预收账款,请问是酒店行业就是这样做账的吗?认为住酒店类似于租房,所以适用租赁准则?可是吃饭也要用租赁准则吗? 还是老师为了简化教学,没有用合同负债科目呢?我很疑惑 是的,课件统一记预收账款只是教学简化。客房出租使用权适用租赁准则可用含税预收账款,餐饮属履约服务应按新收入准则用不含税合同负债, 专业指导-晶晶老师 2026-07-21 16:01 271次浏览 精华 老师,请问摊销租金这里不需要折成现值吗? 只有满足租赁准则新租赁标准才折现: 1)租赁期超过1年; 2)一次性支付大额租金,且付款期跨年、存在长期应付租赁款(分期多年后付款); 3)租赁资产价值高、租赁期长,计入「使用权资产」,用租赁负债折现。 笔业务完全不满足折现条件,直接直线摊销即可 专业指导-朵朵老师 2026-07-21 21:46 131次浏览 精华 请问为什么这里不代扣代缴?是付款给个人的时候 要代扣代缴个人所得税吗? 劳务报酬规则:单次收入≤4000元,减除800元费用;500-800差额为负数,预扣个税=0元,发500全额给个人即可,不用扣个税。 专业指导-贝加老师 2026-07-15 20:33 212次浏览 精华 小规模纳税人以前年度无票支出入应付,属于成本但是没票,2026年汇算清缴前暂估成本,也就是按实际支付金额入账,怎么分录,相同的以前年度收入没开票,26年汇算清缴前怎么分录,这个成本和收入能不能通过利润分配未分配利润下账 当前答疑时段提问火热,老师9点至22点在线,期间会尽快为您解答。如收到老师回复后仍有不清楚的地方,欢迎同学随时追问,加油~ 专业指导-小旭老师 2026-04-13 10:43 1544次浏览 精华 请问老师,做团餐供应链的商贸公司属于餐饮行业还是商贸?分录大概都有哪些? 同学说的供应链包括把食品加工成食物吗 专业指导-阿宝老师 2026-03-26 10:24 845次浏览 精华 老师货款两万收一万怎么做,是两笔账吗 确认收入 借:应收账款 贷:主营业务收入 销项税 收款 借:银行存款 贷:应收账款 专业指导-阿宝老师 2026-03-25 15:20 1759次浏览

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