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发布于2024-06-12 09:07:23144次浏览
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开在同一张增值税专用发票上意思是不是汽车的原值和返利折扣开在同一张增值税的金额栏内 同学您好,是的哈 专业指导-阿宝老师 2024-07-18 14:21 34次浏览 用个人账户收款人隐瞒收入 怎么量刑 首违不刑,前提交完3件套之后(补税+罚款+滞纳金);虚开发票才不适用首违不刑 专业指导-小文老师 2024-07-18 14:09 37次浏览 老师,我们单位的操作工全部都是劳务公司的,请问在申报所得税时从业人员包括这些员工吗? 同学你好,如果劳务外包人员,不包括,如果是劳务派遣人员,就包括 专业指导-小刘老师 2024-07-18 14:08 32次浏览 某生产企业为增值税一般纳税人,3 月末盘点库存材料时发现,上月购进均 已计算抵扣进项税额的免税农产品(未纳入核定扣除范围)因管理不善发生非正常损失,已知损失的农产品 成本为 80 万元(含一般纳税人运输企业提供的运输服务成本 1.5 万元)。本月应转出的进项税额( )万元。 应转出的进项税额=(80-1.5)÷(1-9%)×9%+1.5×9%=7.9(万元)。 这里为什么要除以(1-9%),是有什么公式吗 你好,同学,因为农产品免税,农产品抵扣的时候,他就是用他这个票面上的总金额乘以9%,这是他的抵扣的税额,比如说票面总额是90万,那么它可以抵扣的进项税额就是90×9%,入账的成本就是90×92%。现在进项税额这一部分不能抵扣,要转出,那么他就是用原来的90×92%,除1-9%,这样呢才能算出来这个90的金额。 专业指导-暖暖老师 2024-07-18 11:58 36次浏览 请问老师,如果当月没有收入,也不需要抵扣,那么当月取得的成本专票,需要做账吗?还是等需要抵扣的时候再做分录? 分录是不是: 借:主营业务成本/库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 贷:银行存款/应付账款 同学您好! 需要做账,有两种方式,一是计入应交税费-应交增值税-进项税额,二是计入应交税费-待抵扣进项税额。 第一种方式正常做账,正常勾选,本期账面上进项大于销项无需纳税。 第二种方式正常勾选,不做抵扣,待抵扣时结转至应交税费-应交增值税-进项税额中。 建议直接用第一种方式处理更便捷。 实操专业指导CC老师 2024-07-18 11:57 41次浏览 老师,发票开的加油卡充值款这种要入什么科目啊?票 借预付账款 贷银行存款 专业指导-晶晶老师 2024-07-18 11:57 40次浏览
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精华 老师,我刚刚接手公司的社保,现在7月扣费,不知道扣的是6月社保费还是7月的? 同学您好,是7月份的 专业指导-晶晶老师 2024-07-17 10:32 40次浏览 精华 老师清包工的做账特点是什么?有什么要注意的 同学你好 一般纳税人以清包工方式提供的建筑服务,可以选择适用简易计税方法计税。 【提示】以清包工方式提供建筑服务,是指施工方不采购建筑工程所需的材料或只采购辅助材料,并收取人工费、管理费或者其他费用的建筑服务。 施工方可以选择一般计税方法,适用9%税率,也可以选择简易计税方法,适用3%税率。 专业指导-小刘老师 2024-07-17 10:39 34次浏览 精华 老师,物业公司收到的电梯广告租赁费,对方没有要发票,开具了收据,那这笔其他业务收入是不是还是要计算增值税? 你好同学:是的。 专业指导-七七老师 2024-07-17 10:08 59次浏览 精华 老师,这个入固定资产这个税费不用填写么,这个票上没有 你好,同学,这个票是什么发票呢?是享受税收优惠的零税率吗? 专业指导-暖暖老师 2024-07-17 09:06 44次浏览 精华 老师,我想请问一下所得税季度人数平均值和资产总额平均值是怎么计算的呢 例如:1季度平均值? 2季度平均值? 依据1、财政部 税务总局公告2023年第6号第一条对小型微利企业年应纳税所得额不 5、小微企业判断标准:是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。 6、从业人数,包括与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数。所称从业人数和资产总额指标,应按企业全年的季度平均值确定。具体计算公式如下: 季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。 专业指导-七七老师 2024-07-17 09:41 49次浏览 精华 老师,麻烦问下,银行利息收入是六月份的,但是回单打印时间是七月十五号,凭证上面的日期可以写六月吗? 同学你好,我们做账以业务发生日期为准,不是以回单打印时间 专业指导-小刘老师 2024-07-17 09:22 66次浏览
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