一、单项选择题

1. 下列关于招股说明书中引用的财务报表的有效期的表述中，符合证券法律制度规定的是( )。

A.招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后 3 个月内有效;特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过 1 个月

B.招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后 3 个月内有效;特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过 6 个月

C.招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后 6 个月内有效;特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过 1 个月

D.招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后 6 个月内有效;特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过 3 个月

【答案】C

2. 根据证券法律制度的规定，招股说明书的有效期为 6 个月。该有效期的起算日是( )。

A.发行人全体董事在招股说明书上签名、盖章之日

B.招股说明书在中国证监会指定网站第一次全文刊登之日

C.中国证监会核准发行申请前招股说明书最后一次签署之日

D.保荐人及保荐代表人在核查意见上签字、盖章之日

【答案】C 【解析】招股说明书的有效期为 6 个月，自中国证监会核准发行申请前招股说明书最后一次签署之日起算。

3. 根据证券法律制度的规定，下列关于证券交易所大宗交易时间的表述中，正确的是( )。

A.交易日 9 点 15 分至 25 分

B.交易日 9 点 25 分至 30 分

C.交易日 14 点 30 分至 15 点

D.交易日 15 点至 15 点 30 分

【答案】D

4. 根据证券法律制度的规定，下列关于上市公司公开发行可转换公司债券的表述中，正确的是( )。

A.所有上市公司公开发行可转换公司债券均应由第三方提供担保

B.上市商业银行可以作为上市公司公开发行可转换公司债券的担保人

C.证券公司可以作为上市公司公开发行可转换公司债券的担保人

D.以保证方式提供担保的，可以为一般保证

【答案】B 【解析】(1)选项 A：最近一期期末经审计的净资产不低于人民币 15 亿元的上市公司，可以不提供担保;(2)选项 BC：证券公司或者上市公司不得作为发行可转换公司债券的担保人，但上市商业银行除外;(3)选项 D：以保证方式提供担保的，应当为连带责任担保。

5.根据证券法律制度的规定，关于公司债券的非公开发行与交易中的信息披露，下列表述不正确的是( )。

A.非公开发行公司债券是否进行信用评级由发行人确定，并在债券募集说明书中披露

B.非公开发行公司债券，承销机构或依法自行销售的发行人应当在每次发行完成后 10 个工作日内向中国证券业协会备案

C.发行人的董事、监事、高级管理人员及持股比例超过 5%的股东，可以参与本公司非公开发行公司债券的认购与转让，不受合格投资者资质条件的限制

D.非公开发行公司债券的，应当在债券募集说明书中约定募集资金使用情况的披露事宜

【答案】B 【解析】选项 B：非公开发行公司债券，承销机构或依法自行销售的发行人应当在每次发行完成后 5 个工作日内向中国证券业协会备案。

......答案解析及更多题目请点击左侧下载按钮，下载试卷开始做题吧!