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发布于2025-08-28 13:47:1235次浏览
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请问，用友U8怎么做月末结转？详细步骤是什么？怎么出报表？ 在用友U8+中，用户可通过业务导航选择“记账”，然后选择“全选”范围进行记账。在业务导航中找到并点击“记账”选项，随后会弹出一个记账对话框。在此对话框中，选择“全选”作为记账范围，并依次点击“记账”和“完成”按钮，即可顺利完成记账操作。 转账生成窗口 用户需在导航中选择“期末”与“期末转账”，挑选“期间损益结转”进行操作。在业务导航中，依次选择“期末”和“期末转账”，这将打开转账生成窗口。在窗口中，选中“期间损益结转”选项，并点击“全选”以选定所有相关内容。 损益结转 系统将自动生成凭证，用户只需保存即可，之后需核对损益科目余额是否清零。确认无误后，系统将自动生成一张凭证，只需点击“保存”即可完成操作 审核及结账流程 凭证需经审核无误后再次记账，然后通过结账窗口进行月结操作。确认凭证无误后，交由审核人员进行审核，审核通过后，进行再次记账操作。记账完成后，即可进行结账操作。在“业务导航”中，选择“结账”选项，系统将弹出结账窗口。在此，您需仔细核对账务所属期，确认无误后点击“下一步”。随后，系统将显示下一步的命令“对账”，此时只需等待系统自动对账即可。按照结账的指示步骤1、2、3、4依次操作，完成对应月份的结账后，系统会显示“Y”以确认结账工作的完成，并开启下一账期。 专业指导-阿宝老师 2025-08-28 13:49 36次浏览 老师，我从上个月开始，把主卡消费的计入会员卡，副卡消费的是赠送金额里，所以问问老师怎么做账最合适？ 1. 主卡充值时（收到会员预存款） 客户充值主卡时，企业收到的款项尚未提供服务，需先确认为负债： 借：银行存款/库存现金 贷：合同负债——主卡储值款 （若执行旧准则，用“预收账款”） 2：主卡消费时 主卡消费从预存金额中扣除，此时需确认收入（按实际消费金额）： 借：合同负债——主卡储值款 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） （按适用税率计提） 3：副卡消费时（使用赠送额度） 副卡消费时，从“副卡赠送额度”的负债中结转，确认收入： 借：合同负债——副卡赠送额度 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 副卡的赠送额度通常与主卡充值相关（比如“充值主卡1000元，赠送副卡200元额度”），此时需将主卡充值金额在“主卡储值”和“副卡赠送”之间分摊（按公允价值比例），明确两项履约义务的负债金额。 专业指导-阿宝老师 2025-08-28 13:49 35次浏览 老师，如何查询公司是有限公司还是个人独资企业，在哪里查哈 营业执照上就有的 专业指导-七七老师 2025-08-28 13:47 21次浏览 老师，股权转让都需要交什么税？高价转让是双方都交个税还是转让方交？ 股权转让需要缴纳的税费根据转让方的主体身份不同而有所差异，主要包括个人所得税、企业所得税、印花税和增值税。高价转让股权时，个人所得税由转让方缴纳，受让方没有纳税义务，但有代扣代缴义务 。具体如下 ： - 个人所得税：转让方为个人时需缴纳。计税依据为股权转让收入减除股权原值和合理费用后的余额，适用比例税率，税率为20%。 - 企业所得税：转让方为企业时需缴纳。计税依据为股权转让所得，即转让股权收入扣除为取得该股权所发生的成本后的余额，企业所得税税率一般为25%。 - 印花税：签订股权转让合同的双方都需缴纳。计税依据为合同所载金额，税率为万分之五。不过，自2022年起，证券交易印花税对出让方按千分之一的税率征收，对受让方不再征税。 - 增值税：个人转让非上市企业股权一般不缴纳增值税，转让上市公司股权个人免征增值税，企业转让上市公司股权则需按金融商品转让缴纳增值税，一般纳税人税率为6%，小规模纳税人征收率为3%。 专业指导-晶晶老师 2025-08-28 13:46 18次浏览 老师 这个摊销不应记累积摊销这个科目吗 为啥这个地方记住管理费用 这个业务不太懂 这个应该是房租费用的摊销，这个相当于预付的房租，按权责发生制来确认费用 1、预付房租的时候，借长期待摊费用 贷银行存款 2、按期摊销费用 ，借管理费用-房租 贷长期待摊费用 专业指导-小刘老师 2025-08-28 13:46 17次浏览 老师，民间自组的救援队，收到应急局的款，怎么做账啊 做主营业务收入？ 是补助资金吗?还是收入？ 专业指导-小刘老师 2025-08-28 13:46 21次浏览
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精华 老师，乡村振兴指导员办公经费可以用于住宿费用支出吗 部分地区明确规定，乡村振兴指导员相关经费包含因公住宿支出。例如： 浙江省丽水市松阳县规定，农村工作指导员帮扶项目经费“主要用于指导员因公食宿和指导员间因互帮互学、走访交流所产生的费用等”； 安徽省滁州市犍为县虽未直接提及“住宿费”，但机关差旅费报销制度中，“住宿费”是差旅费的组成部分（如中提到的“差旅费包括因公出差的往返交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费”），若乡村振兴指导员因公出差，可按规定报销住宿费 专业指导-阿宝老师 2025-08-26 23:05 27次浏览 精华 老师，写了待抵扣进项税额，要不要放发票啊，发票下个月才给的，这个月已经写了待抵扣进项税额，凭证资料里面需不需要放发票？发票的抬头，对方公司开错了，得下个月重开给我们公司 需要的， 发票开错了，下个月冲红再重新开，原来的发票还是要附在原凭证后面 专业指导-晶晶老师 2025-08-25 17:23 43次浏览 精华 老师，什么情况下会从下面写本日小计？ 在一天内有多笔业务发生时， 会在当天最后一笔业务记录完成后写 “本日小计”。 专业指导-壹新老师 2025-08-26 10:47 22次浏览 精华 老师，你好，收到政府补贴，转款专用，，需要注意什么呢，要单独记账啥的吗 收到政府专项补贴时，需重点关注以下几方面，确保合规使用和规范记账： 首先，要先吃透补贴文件，明确补贴的具体用途、使用期限和限制条件，这是后续操作的根本依据。比如文件规定只能用于采购特定设备，就不能挪去发工资或还贷款。 记账方面，必须单独核算。如果是要求专款专用、用完可能需要核销的补贴（如基建项目补贴），要在 “专项应付款” 科目下按项目设明细账，记录收、支、余；如果是无需返还的补助（如研发补贴），则按政府补助准则，计入 “其他收益” 或 “递延收益”，并在明细账中注明来源和用途。每笔支出都要保留凭证，且备注清楚 “使用 XX 专项补贴”，确保支出和补贴用途完全匹配。 资金管理上，建议开一个专门的银行账户，把补贴资金转进去，所有相关支出都从这个账户走，避免和企业自有资金混在一起，方便监控流向。绝对不能挪用，一旦违规可能被追回补贴甚至罚款。定期核对账户余额和账面记录，若有结余，按文件要求处理，是返还还是转为自有资金要明确。 另外，要留存好补贴文件、银行流水、发票合同等所有资料，政府可能会检查审计。税务方面也得注意，区分是否要缴增值税和企业所得税，最好咨询税务机关确认。如果补贴对应特定项目，项目完成后还要做好决算，配合验收。 专业指导-壹新老师 2025-08-21 16:27 69次浏览 精华 老师，我们是物业公司，现在电梯更换导向轮的支出，应该算成本还是？ 可以资本化进入电梯固定资产，也可以费用化计入管理费用的科目。具体根据实际情况 专业指导-晶晶老师 2025-08-22 16:31 43次浏览 精华 请问我是小规模，销售一批帽子给英国人，走的是双清包税，对方不需要发票，我直接做未开票收入吗 可以做无票收入，但是长期业务，建议还是开具发票。 报关单是出口免税的“生命线”，无报关单则必须视同内销。 按是否取得报关单，分别选择“免税销售额”或“应征销售额”栏申报。 专业指导-朵朵老师 2025-08-24 20:39 73次浏览

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