2025年上半年税费政策大盘点！都在这里了

在经济运行的复杂棋局中，税费政策犹如关键落子，深刻影响着企业经营与社会民生。2025年上半年，为契合发展需求、优化营商环境，国家相继出台一系列税费新规。从增值税到企业所得税，从进出口税收到征管条例，涉及领域广泛。这些政策将如何重塑经济生态？下面为您一一剖析。

2025 年上半年税费政策大盘点

（一）增值税

1、国家税务总局关于调整增值税纳税申报有关事项的公告（国家税务总局公告2025年第2号）

2、工业和信息化部办公厅 财政部办公厅 国家税务总局办公厅关于2025年度享受增值税加计抵减政策的先进制造业企业名单制定工作有关事项的通知（工信厅联财函〔2025〕217号）

3、工业和信息化部 国家发展改革委 财政部 税务总局关于2024年度享受研发费用加计扣除政策的工业母机企业清单制定工作有关事项的通知（工信部联通装函〔2025〕64号）

4、国家税务总局关于修订《国际运输船舶增值税退税管理办法》的公告（国家税务总局公告2025年第10号）

5、财政部 海关总署 税务总局关于2025年第12届世界运动会税收政策的通知（财税〔2025〕15号）

（二）企业所得税

1、国家税务总局关于优化企业所得税年度纳税申报表的公告（国家税务总局公告2025年第1号）

2、国家发展改革委等部门关于做好2025年享受税收优惠政策的集成电路企业或项目、软件企业清单制定工作的通知（发改高技〔2025〕385号）

（三）个人所得税

​个人所得税综合所得汇算清缴管理办法（国家税务总局令第57号）

（四）印花税

财政部 税务总局关于继续实施离岸贸易印花税优惠政策的通知（财税〔2025〕10号）

（五）车辆购置税

1、商务部等8部门办公厅关于做好2025年汽车以旧换新工作的通知（商办消费函〔2025〕8号）

2、国家税务总局 工业和信息化部关于发布《免征车辆购置税的设有固定装置的非运输专用作业车辆目录》（第十八批）的公告（国家税务总局 工业和信息化部公告2025年第14号）

3、国家税务总局 工业和信息化部关于发布《免征车辆购置税的设有固定装置的非运输专用作业车辆目录》（第十七批）的公告（国家税务总局 工业和信息化部公告2025年第5号）

（四）进出口税收

1、商务部等6部门关于进一步优化离境退税政策扩大入境消费的通知（商消费发〔2025〕84号）

2、国家税务总局关于修改《境外旅客购物离境退税管理办法（试行）》的公告（国家税务总局公告2025年第11号）

3、国家税务总局关于支持跨境电商出口海外仓发展出口退（免）税有关事项的公告（国家税务总局公告2025年第3号）

4、海关总署 国家发展改革委 财政部 农业农村部 商务部 税务总局关于调整海关特殊监管区域、保税监管场所和区外加工贸易有关管理措施的公告（海关总署 国家发展改革委 财政部 农业农村部 商务部 税务总局公告2025年第83号）

5、国家税务总局 财政部 商务部 海关总署 国家市场监督管理总局关于应征国内环节税货物出口优化服务 规范管理有关事项的公告（国家税务总局 财政部 商务部 海关总署 国家市场监督管理总局公告2025年第8号）

6、财政部 海关总署 税务总局关于调整海南自由贸易港原辅料“零关税”政策的通知（财关税〔2025〕1号）

（五）社会保险费

人力资源社会保障部 财政部 税务总局关于延续实施失业保险稳岗惠民政策措施的通知（人社部发〔2025〕18号）

（六）税收征管

1、互联网平台企业涉税信息报送规定（中华人民共和国国务院令第810号）

2、涉税专业服务管理办法（试行）（国家税务总局令第58号）

3、国家税务总局关于发布《涉税专业服务管理执法文书式样》的公告（国家税务总局公告2025年第13号）

4、国家税务总局关于发布《纳税缴费信用管理办法》的公告（国家税务总局公告2025年第12号）

5、国家税务总局关于《中国税收居民身份证明》有关事项的公告（国家税务总局公告2025年第4号）

6、国家税务总局关于公布废止和修改的部分税务部门规章及规范性文件目录的决定（国家税务总局令第59号）

7、国家外汇管理局 海关总署 国家税务总局关于废止相关文件的公告（国家外汇管理局公告2025年第1号）

（七）纳税服务

1、国家税务总局关于开展2025年“便民办税春风行动”的意见（税总纳服发〔2025〕20号）

2、国家税务总局等7部门办公厅（室）关于开展2025年助力小微经营主体发展“春雨润苗”专项行动的通知（税总办纳服发〔2025〕23号）

3、国家金融监督管理总局等八部门关于印发《支持小微企业融资的若干措施》的通知（金发〔2025〕21号）

4、工业和信息化部等17部门办公厅（室）关于开展2025年“一起益企”中小企业服务行动的通知（工信厅联企业函〔2025〕50号）

5、市场监管总局 人力资源社会保障部 住房城乡建设部 税务总局关于推动高效办成企业迁移登记“一件事”的指导意见（国市监注发〔2025〕48号）

6、关于推广应用电子凭证会计数据标准的通知（财会〔2025〕9号）

2025年上半年出台的这些税费政策，紧密围绕经济社会发展目标，从多个维度发力。它们或是助力企业减负增效，或是推动行业创新升级，或是保障民生福祉。准确理解并运用这些政策，对企业合规运营、个人合理纳税意义重大。在政策动态调整中，持续关注官方信息，方能顺势而为，尽享政策红利 。