题目

[不定项选择题](2025年变动知识点)关于缺口分析理论的说法,正确的有(    )。
  • A.在利率上升的环境中,保持正缺口对商业银行有利
  • B.在利率下降的环境中,保持正缺口对商业银行有利
  • C.如果某一时期内到期或者需重新定价的负债大于资产,则称为正缺口
  • D.缺口分析主要用于利率敏感性缺口和流动性期限缺口分析
  • E.缺口分析属于资产负债管理办法中的前瞻性动态管理方法
本题来源:2022年《金融》真题(考生回忆版) 点击去做题

答案解析

答案: A,D
答案解析:缺口分析是商业银行衡量资产与负债之间重新定价期限和现金流量到期期限匹配情况的一种方法,主要用于利率敏感性缺口和流动性期限缺口分析(选项D正确)。以利率敏感性缺口为例,如果某一时期内到期或需要重新定价的资产大于负债,则为正缺口(选项C错误),反之则为负缺口。在利率上升的环境中,保持正缺口对商业银行是有利的(选项A正确,选项B错误),因为资产收益的增长要快于资金成本的增加,利差自然就会增加;而在利率下降的情况中,正缺口会减少利差,对商业银行是不利的。负缺口的情况正好与此相反。现代商业银行的资产负债管理体系是一个复杂的系统,它必须以科学的分析方法、先进的管理工具和有效的管理手段为支持。目前,国际银行业较为通行的资产负债管理方法主要包括三种基础管理方法(缺口分析、久期分析、外汇敞口与敏感性分析)和两种前瞻性动态管理方法(情景模拟和流动性压力测试)(选项E错误)。
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拓展练习

第1题
[单选题]

存款保险制度属于(    )。

  • A.风险补偿策略
  • B.风险分散策略
  • C.风险转移策略
  • D.风险预防策略
答案解析
答案: A
答案解析:

本题考查风险管理策略。

商业银行常用的风险补偿方法有:

(1)合同补偿,即在订立合同时将风险因素考虑在内,如将风险可能造成的损失计入价格之中;

(2)保险补偿,即通过存款保险制度来减少银行风险,

(3)法律补偿,即利用法律手段对造成银行风险损失的法律责任者提起诉讼,尽可能挽回损失。

因此,本题正确答案为选项A。

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第2题
[单选题]下列投资者中,不能被中国证监会视为合格投资者的是(    )。
  • A.某慈善基金
  • B.依法设立并接受国务院金融监督管理机构监管的机构
  • C.接受国务院金融监督管理机构监管的机构发行的资产管理产品
  • D.具有1年投资经历,家庭金融净资产不低于300万元的自然人
答案解析
答案: D
答案解析:

本题考查基金管理公司主要业务。

合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承受能力,投资于单只资产管理计划不低于一定金额且符合下列条件的自然人、法人或者其他组织:

(1)具有2年以上投资经历,且满足下列三项条件之一的自然人:家庭金融净资产不低于300万元,家庭金融资产不低于500万元,或者近3年本人年均收入不低于40万元。

(2)最近1年末净资产不低于1 000万元的法人单位。

(3)依法设立并接受国务院金融监督管理机构监管的机构【选项B】

(4)接受国务院金融监督管理机构监管的机构发行的资产管理产品【选项C】

(5)基本养老金、社会保障基金、年金基金等养老基金,慈善基金等社会公益基金,合格境外机构投资者、人民币合格境外机构投资者【选项A】

(6)中国证券监督管理委员会视为合格投资者的其他情形。

因此,本题正确答案为选项D。

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第3题
答案解析
答案: B
答案解析:

垂直价差套利包括蝶式价差套利、盒式价差套利、鹰式价差套利等。以蝶式价差套利为例。为简便起见,考虑三种协议价格X1、X2、X3,相同标的资产,相同到期日的看涨期权,,利用套利定价原理可以推导出三者的期权应该满足:,当该关系不满足时,可以通过买入执行价格为X1X3的期权,卖出执行价格为X2的期权进行套利。

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第4题
[单选题]适用货币互换通常可以管理的风险类型是(    )。
  • A.信用风险
  • B.利率风险
  • C.汇率风险
  • D.股价风险
答案解析
答案: C
答案解析:

本题考查市场风险管理。

汇率风险的管理方法主要有:

(1)选择有利的货币。

(2)提前或推迟收付外币。

(3)进行结构性套期保值。

(4)做远期外汇交易,提前锁定外币兑换为本币的收入或本币兑换为外币的成本。

(5)做货币衍生品交易,通过做货币期货交易或货币期权交易进行套期保值,通过做货币互换交易把不利于自己的货币转换为对自己有利的货币。

因此,本题正确答案为选项C。

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第5题
[不定项选择题]巴塞尔协议Ⅱ关于信用风险的计量方法有(    )。
  • A.内部评级法
  • B.内部模型法
  • C.基本指标法
  • D.高级计量法
  • E.标准法
答案解析
答案: A,E
答案解析:

本题考查银行监管国际规则。

巴塞尔协议Ⅱ对信用风险的计量提出了标准法(权重法)【选项E】和内部评级法【选项A】,对市场风险的计量提出了标准法和内部模型法,对操作风险的计量提出了基本指标法、标准法和高级计量法。

因此,本题正确答案为选项AE。

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