题目
[组合题]（2026年变动知识点）某股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年1月在上海证券交易所上市。2021年以来，公司发生了下列事项：（1）2021年2月，董事钱某将所持公司股份10万股中的2.5万股卖出；董事孙某因异国定居，于2021年7月辞去董事职务， 并于2022年3月将其所持公司股份5万股全部卖出。（2）监事李某于2021年4月9日以均价每股8元价格购买5万股公司股票，并于2021年9月10日以均价每股16元价格将上述股票全部卖出。（3）2021年4月12日，公司发布年度报告；为该公司年报出具审计报告的注册会计师周某于2021年4月20日购买该上市公司股票1万股。（4）公司股东会于2021年5月8日通过决议，由公司收购本公司股票900万股，即公司已发行股份总额的3%，用于奖励本公司职工。2021年6月，公司从资本公积金中出资收购上述股票，并将其中的600万股转让给公司职工，剩余的300万股拟在2022年10月转让给即将被吸收合并于该公司的另一企业的职工。要求： 根据上述内容，不考虑其他因素，回答下列问题。
[要求1]钱某和孙某卖出所持公司股票的行为是否符合法律规定？并分别说明理由。
[要求2]
李某买卖公司股票的行为是否符合法律规定？并说明理由。
[要求3]
周某买入公司股票的行为是否符合法律规定？并说明理由。
[要求4]
公司收购用于奖励职工的本公司股票数额是否符合规定？并说明理由。公司从资本公积金中出资收购用于奖励职工的本公司股票的行为是否符合法律规定？并说明理由。公司预留 300万股股票拟在2022年10月转让给其他职工的行为是否符合规定？并说明理由。
本题来源：第二节 证券法律制度
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答案解析
[要求1]
答案解析：
①钱某的行为符合规定。根据规定，董事、监事、高级管理人员在就任时确认的任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总额的25%。在本题中，钱某转让股份的行为自公司上市交易的时间超过了1年，而且未超过其所持有本公司股份总数的25%；
②孙某的行为符合规定。根据规定，董事、监事、高级管理人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。在本题中，孙某转让股份的行为发生在其离职半年之后。
[要求2]
答案解析：李某的行为不符合规定。根据规定，上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份5%以上的股东，将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入，由此所得收益归该公司所有，公司董事会应当收回其所得收益。在本题中，李某买入、卖出股票的时间间隔未超过6个月。
[要求3]
答案解析：周某的行为符合规定。根据规定，为上市公司出具审计报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后5日内，不得买卖该种股票。在本题中，周某买入股票的时间距审计报告公布的时间超过了5日。
[要求4]
答案解析：
①股票数额符合规定。根据规定，将股票奖励给本公司职工，收购的本公司股份，不得超过本公司已发行股份总额的10%；
②从资本公积金中支付不符合规定。根据规定，将股份奖励给本公司职工，用于收购的资金应当从公司税后利润中支出；
③2022年10月转让给其他职工符合规定。根据规定，将股份奖励给本公司职工，所收购的股份应当在3年内转让给职工。
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拓展练习
第1题
答案解析
答案：
C
答案解析：公开发行公司债券募集的资金，不得用于弥补亏损和非生产性支出。选项C当选。
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第2题
答案解析
答案：
B
答案解析：上市公司的董事、监事、高级管理人员，属于内幕人员，选项A、D不当选；持有上市公司“5%以上”股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员，才属于内幕人员，选项B当选；上市公司控股的公司及其董事、监事、高级管理人员，属于内幕人员，选项C不当选。
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第3题
答案解析
答案：
A,B,C,D
答案解析：上市公司董事、监事、高级管理人员（经理、副经理、财务负责人和董事会秘书），以及持有上市公司股份5%以上的股东，不得将其持有的该公司的股票买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内买入，否则由此所得收益归该公司所有。选项A、B、C、D均当选。
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第4题
答案解析
答案：
A,B,D
答案解析：有下列情形之一的，表明已获得或拥有上市公司控制权：（1）投资者为上市公司持股超过50%的控股股东；（2）投资者可实际支配上市公司股份表决权超过30%；（3）投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会超过半数成员选任；（4）投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东会的决议产生重大影响。选项A、B、D当选。
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第5题
答案解析
答案：
B
答案解析：收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的18个月内不得转让。收购人在被收购公司中拥有表决权的股份在同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让不受前述18个月的限制。本题表述错误。
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