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题目
[组合题]某股份有限公司(简称“公司”)于2020年1月在上海证券交易所上市。2021年以来,公司发生了下列事项:(1)2021年2月,董事钱某将所持公司股份10万股中的2.5万股卖出;董事孙某因异国定居,于2021年7月辞去董事职务, 并于2022年3月将其所持公司股份5万股全部卖出。(2)监事李某于2021年4月9日以均价每股8元价格购买5万股公司股票,并于2021年9月10日以均价每股16元价格将上述股票全部卖出。(3)2021年4月12日,公司发布年度报告;为该公司年报出具审计报告的注册会计师周某于2021年4月20日购买该上市公司股票1万股。(4)公司股东大会于2021年5月8日通过决议,由公司收购本公司股票900万股,即公司已发行股份总额的3%,用于奖励本公司职工。2021年6月,公司从资本公积金中出资收购上述股票,并将其中的600万股转让给公司职工,剩余的300万股拟在2022年10月转让给即将被吸收合并于该公司的另一企业的职工。要求: 根据上述内容,分别回答下列问题:
[要求1]

钱某和孙某卖出所持公司股票的行为是否符合法律规定?并分别说明理由。

[要求2]李某买卖公司股票的行为是否符合法律规定?并说明理由。
[要求3]周某买入公司股票的行为是否符合法律规定?并说明理由。
[要求4]

公司收购用于奖励职工的本公司股票数额是否符合规定?并说明理由。公司从资本公积金中出资收购用于奖励职工的本公司股票的行为是否符合法律规定?并说明理由。公司预留 300万股股票拟在2022年10月转让给其他职工的行为是否符合规定?并说明理由。

答案解析
[要求1]
答案解析:

①钱某的行为符合规定。根据规定,董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总额的25%。在本题中,钱某转让股份的行为自公司上市交易的时间超过了1年,而且未超过其所持有本公司股份总数的25%;

②孙某的行为符合规定。根据规定,董事、监事、高级管理人员离职后半年内,不得转让其所持有的本公司股份。在本题中,孙某转让股份的行为发生在其离职半年之后。

[要求2]
答案解析:

李某的行为不符合规定。根据规定,上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份5%以上的股东,将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出,或者在卖出后6个月内又买入,由此所得收益归该公司所有,公司董事会应当收回其所得收益。在本题中,李某买入、卖出股票的时间间隔未超过6个月。

[要求3]
答案解析:周某的行为符合规定。根据规定,为上市公司出具审计报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员,自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后5日内,不得买卖该种股票。在本题中,周某买入股票的时间距审计报告公布的时间超过了5日。
[要求4]
答案解析:

①股票数额符合规定。根据规定,将股票奖励给本公司职工,收购的本公司股份,不得超过本公司已发行股份总额的10%;

②从资本公积金中支付不符合规定。根据规定,将股份奖励给本公司职工,用于收购的资金应当从公司税后利润中支出;

③2022年10月转让给其他职工符合规定。根据规定,将股份奖励给本公司职工,所收购的股份应当在3年内转让给职工。

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本题来源:第二节 证券法律制度
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拓展练习
第1题
[不定项选择题]根据证券法律制度的规定,下列各项中,不属于欺诈客户行为的有(  )。
  • A.与他人串通,以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易 
  • B.编造并传播虚假信息或者误导性信息,扰乱证券市场 
  • C.不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件
  • D.未经客户的委托,擅自为客户买卖证券
答案解析
答案: A,B
答案解析:欺诈客户行为是指证券公司及其从业人员在证券交易及相关活动中,违背客户真实意愿,侵害客户利益的行为。证券公司及其从业人员损害客户利益的欺诈行为有以下情形:(1)违背客户的委托为其买卖证券;(2)不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件;(3)未经客户的委托,擅自为客户买卖证券,或者假借客户的名义买卖证券;(4)为牟取佣金收入,诱使客户进行不必要的证券买卖;(5)其他违背客户真实意思表示,损害客户利益的行为。选项A属于操纵市场行为,选项B属于虚假陈述行为。
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第2题
[不定项选择题]根据证券法律制度的规定,下列情形中,属于表明投资者获得或拥有上市公司控制权的有(  )。
  • A.投资者为上市公司持股50%以上的控股股东
  • B.投资者可实际支配上市公司股份表决权超过30%
  • C.投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会1/3成员选任
  • D.投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响
答案解析
答案: A,B,D
答案解析:有下列情形之一的,表明已获得或拥有上市公司控制权:(1)投资者为上市公司持股 50%以上的控股股东;(2)投资者可实际支配上市公司股份表决权超过30%;(3)投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任;(4)投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东会的决议产生重大影响。选项A、B、D当选。
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第3题
[不定项选择题]甲为乙上市公司的董事,并且持有乙公司股票50万股,2020年5月4日,甲以每股25元价格卖出3万股,2020年10月8日甲又以每股15元价格买入乙公司股票2万股,下列说法正确的有(  )。
  • A.公司董事会应该收回其所得收益
  • B.公司股东会应该收回其所得收益
  • C.应收回其所得收益为20万元
  • D.应收回其所得收益为30万元
答案解析
答案: A,C
答案解析:

选项A当选:上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份5%以上的股东,将持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出,或者在卖出后6个月内又买入,由此所得收益归该公司所有,公司董事会应当收回其所得收益。

选项C当选:甲以25元卖出3万股,以15元买入2万股,故甲卖出的2万股存在收益,即:(25-15)×2=20(万元)。

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第4题
[判断题]投资者及其一致行动人拥有一个上市公司已发行的有表决权股份达到5%后,其所持该上市公司已发行的有表决权股份比例每增加或者减少5%,在该事实发生之日起至公告后5日内,不得再行买卖该上市公司的股票,但国务院证券监督管理机构规定的情形除外。(  )
  • A.正确
  • B.错误
答案解析
答案: B
答案解析:投资者及其一致行动人拥有一个上市公司已发行的有表决权股份达到5%后,其所持该上市公司已发行的有表决权股份比例每增加或者减少5%,在该事实发生之日起至公告后3日内,不得再行买卖该上市公司的股票,但国务院证券监督管理机构规定的情形除外。本题表述错误。
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第5题
[判断题]公开发行公司债券的,债券持有人应当聘请债券受托管理人,并与其订立债券受托管理协议。(    )
  • A.正确
  • B.错误
答案解析
答案: B
答案解析:公开发行公司债券的,发行人应当为债券持有人聘请债券受托管理人,并与其订立债券受托管理协议。本题表述错误。
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