题目
- A、单一集团客户授信集中度
- B、不良贷款率
- C、全部关联度
- D、单一客户贷款集中度
答案解析
本题考查银行业监管。
不良贷款率，即不良贷款与贷款总额之比。即不良贷款率=不良贷款÷贷款总额。依据题干数据，不良贷款率=不良贷款÷贷款总额=（15+20+10）÷1 000=4.5%。
因此，本题正确答案为选项A。
本题考查银行业监管。
根据2005年12月发布的《商业银行风险监管核心指标（施行）》，不良贷款率，即不良贷款与贷款总额之比，不得高于5%。
因此，本题正确答案为选项B。
本题考查银行业监管。
单一集团客户授信集中度计算公式为：单一集团客户授信集中度=最大一家集团客户授信总额/资本净额×100%。
单一客户贷款集中度计算公式为：单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额/资本净额×100%。
全部关联度计算公式为：全部关联度=全部关联授信/资本净额×100%。
这三个指标中都涉及资本净额，因此计算单一集团客户授信集中度、单一客户贷款集中度和全部关联度的基础是资本净额。
因此，本题正确答案为选项C。
本题考查银行业监管。
不良贷款率=不良贷款÷贷款总额=（15+20+10）÷1 000=4.5%，按规定不良贷款率不得高于5%，符合标准。
全部关联度=全部关联授信÷资本净额=48÷100=48%，按规定全部关联度不得高于50%，符合标准。
单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额÷资本净额=12÷100=12%，按规定单一客户贷款集中度不得高于10%，不符合标准。
单一集团客户授信集中度=最大一家集团客户授信总额÷资本净额=14÷100=14%，按规定单一集团客户授信集中度不得高于15%，符合标准。
因此，本题正确答案为选项D。
拓展练习
本题考查货币的时间价值。
如果按复利计算，终值的计算公式为：
。
依据题干数据，代入公式得，产品A的终值=
。
因此，本题正确答案为选项B。
本题考查货币的时间价值。
如果按复利计算，终值的计算公式为：。
依据题干数据，代入公式得，产品A的终值=
。
因此，本题正确答案为选项B。
本题考查货币的时间价值。
N公司提前转让产品，已知A产品到期后的终值，即已知终值求现值，计算公式为：
。
代入公式得，产品A的转让价格=290.52÷（1+3%）≈282.06（万元）。
因此，本题正确答案为选项A。
本题考查货币的时间价值。
货币时间价值的影响因素有：
（1）利率【选项A正确】；
（2）通货膨胀率【选项C正确】；
（3）风险【选项D正确】；
（4）投资机会。
因此，本题正确答案为选项ACD。
本题考查资本的分类和构成。
核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、累计其他综合收益、少数股东资本可计入部分。
依据题干表述，核心一级资本=实收资本+资本公积+盈余公积+未分配利润=150+50+60+30=290（万元）。
因此，本题正确答案为选项A。
本题考查资本充足率和杠杆率。
核心一级资本充足率计算公式为：核心一级资本充足率=（核心一级资本-对应资本扣减项）÷风险加权资产×100%。
商业银行在计算资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除以下项目：商誉、其他无形资产（土地使用权除外）、由经营亏损引起的净递延税资产、损失准备缺口、资产证券化销售利得、确定受益类的养老金资产净额、直接或间接持有本银行的股票、对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储备、商业银行自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益。
依据题干数据，代入公式得，核心一级资本充足率=（核心一级资本-对应资本扣减项）÷风险加权资产×100%=（290-25）÷20 000×100%≈1.33%。
因此，本题正确答案为选项B。
本题考查资本充足率和杠杆率。
资本充足率计算公式为：资本充足率=（总资本-对应资本扣减项）÷风险加权资产×100%。
其中，总资本由核心一级资本、其他一级资本和二级资本组成。二级资本包括二级资本工具及其溢价、超额损失准备、少数股东资本可计入部分。
依据题干数据，代入公式得，
资本充足率=（总资本-对应资本扣减项）÷风险加权资产×100%=（290+170-25）÷20 000×100%≈2.18%。
因此，本题正确答案为选项D。
本题考查资本充足率和杠杆率。
商业银行风险加权资产包括信用风险加权资产【选项A】、市场风险加权资产【选项C】和操作风险加权资产【选项D】。
流动性风险加权资产为干扰选项，教材未提及【选项B错误】。
因此，本题正确答案为选项ACD。
本题考查货币供给过程。
中央银行投放基础货币的渠道主要包括：
（1）对商业银行等金融机构的再贷款和再贴现；
（2）收购黄金、外汇等储备资产投放的货币；
（3）通过公开市场业务等投放货币。
依据题干表述，买入商业银行持有的国债、购回商业银行持有的到期中央银行票据都会投放基础货币，基础货币的净投放=200+300=500（亿元）。
因此，本题正确答案为选项D。
本题考查货币乘数。
货币供给M2的货币乘数m可表示为：m=（1+c）÷（c+r+e），即基础货币增加一个单位，货币供给M2增加m个单位。
依据题干数据，货币乘数m=（1+3%）÷（3%+15%+2%）=5.15。货币乘数等于5.15说明，基础货币增长1元所引起的货币供给M2增量为5.15元。
因此，本题正确答案为选项B。
本题考查货币乘数。
现代信用制度下货币供应量的决定因素主要有两个：一是基础货币，二是货币乘数，他们之间的关系可表示为：货币供应量=基础货币×货币乘数。
依据题干数据，此次货币投放产生的货币供应量=基础货币×货币乘数=500×5.15=2 575（亿元）。
因此，本题正确答案为选项B。
本题考查货币政策的目标与工具。
买入商业银行持有的国债，买入国债投放基础货币【选项B正确、选项A错误】；
购回商业银行持有的到期中央银行票据也是中央银行在投放基础货币【选项D正确、选项C错误】。
因此，本题正确答案为选项BD。
本题考查期权的定价。
投资者购买两个期权共计花费9美元，到期时股票价格保持70美元不变，即股票的现行市场价格为70美元，两份期权的执行价格为75美元。现行市场价格小于执行价格，执行看跌期权，收益为75-70=5（美元），放弃看涨期权，则该投资者的盈利为5-9=-4（美元）。
因此，本题正确答案为选项D。
本题考查期权的定价。
投资者购买两个期权共计花费9美元，到期时股票价格为55美元，即股票的现行市场价格为55美元，两份期权的执行价格为75美元。现行市场价格小于执行价格，执行看跌期权，收益为75-55=20（美元），放弃看涨期权，则该投资者的盈利为20-9=11（美元）。
因此，本题正确答案为选项A。
本题考查期权的定价。
投资者购买两个期权共计花费9美元，到期时股票价格为90美元，即股票的现行市场价格为90美元，两份期权的执行价格为75美元。现行市场价格大于执行价格，执行看涨期权，收益为90-75=15（美元），放弃看跌期权，则该投资者的盈利为15-9=6（美元）。
因此，本题正确答案为选项C。
本题考查期权的定价。
购买两个期权共计花费9美元，如果某时点该投资者达到盈亏平衡，则执行期权获取9美元的收益即可。
若现行市场价格为66美元，执行看跌期权，收益为75-66=9（美元），放弃看涨期权【选项C正确】。
若现行市场价格为84美元，执行看涨期权，收益为84-75=9（美元），放弃看跌期权【选项B正确】。
即当现行市场价格为66美元或84美元时，该投资者达到盈亏平衡。
因此，本题正确答案为选项BC。
本题考查法律合规风险管理。
合规风险是指金融机构因未能遵循法律、监管要求、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于金融机构自身业务活动的行为准则，而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。
因此，本题正确答案为选项B。
本题考查操作风险管理。
操作风险是指由于内部程序、员工、信息科技系统存在问题以及外部事件造成损失的风险。
合约的签署是该行某支行行长肖某的个人行为，体现了存在操作风险。
因此，本题正确答案为选项C。
本题考查法律合规风险管理、声誉风险管理。
法律风险是指金融机构因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能履行合同，发生争议、诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险。声誉风险是指金融机构行为、从业人员行为或外部事件等导致利益相关方、社会公众、媒体等对金融机构形成负面评价，从而损害其品牌价值，不利于其正常经营，甚至影响到市场稳定和社会稳定的风险。
因此，本题正确答案为选项AD。
本题考查市场风险管理。
利率风险的管理风险主要包括以下五种：
（1）选择有利的利率；
（2）调整借贷期限【选项B正确】；
（3）缺口管理【选项A正确】；
（4）久期管理【选项A正确】；
（5）利用利率衍生品交易。
进行结构性套期保值、做货币衍生品交易均属于汇率风险的管理方法【选项CD错误】。
因此，本题正确答案为选项AB。
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