题目

[组合题]资产安全性监管是监管机构对银行机构监管的重要内容,监管重点是银行机构风险的分布、资产集中程度和关系人贷款。我国金融监管的重要依据是《商业银行风险监管核心指标(试行)》。我国商业银行某年年末的相关数据如下:(单位:亿元)序号项目期末余额1资产净额1002资产总额12003信用资产总额11004贷款总额其中:正常贷款关注贷款次级贷款可疑贷款损失贷款1000900551520105最大一家集团客户授信总额146最大一家客户贷款总额127全部关联授信总额48根据以上资料,回答下列问题:
[要求1]该银行的不良贷款率为(    )。
  • A、1%
  • B、1.8%
  • C、4.5%
  • D、5%
[要求2]监管机构规定的银行不良贷款率不得高于(    )。
  • A、4%
  • B、5%
  • C、6%
  • D、8%
[要求3]计算单一集团客户授信集中度、单一客户贷款集中度和全部关联度的基础是(    )。
  • A、资产总额
  • B、贷款总额
  • C、资本净额
  • D、授信总额
[要求4]该银行资产安全性指标没有达到规定标准的是(    )。
  • A、单一集团客户授信集中度
  • B、不良贷款率
  • C、全部关联度
  • D、单一客户贷款集中度
本题来源:案例分析题 点击去做题

答案解析

[要求1]
答案: C
答案解析:

本题考查银行业监管。

不良贷款率,即不良贷款与贷款总额之比。即不良贷款率=不良贷款÷贷款总额。依据题干数据,不良贷款率=不良贷款÷贷款总额=(15+20+10)÷1 000=4.5%。

因此,本题正确答案为选项A。

[要求2]
答案: B
答案解析:

本题考查银行业监管。

根据2005年12月发布的《商业银行风险监管核心指标(施行)》,不良贷款率,即不良贷款与贷款总额之比,不得高于5%。

因此,本题正确答案为选项B。

[要求3]
答案: C
答案解析:

本题考查银行业监管。

单一集团客户授信集中度计算公式为:单一集团客户授信集中度=最大一家集团客户授信总额/资本净额×100%。

单一客户贷款集中度计算公式为:单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额/资本净额×100%。

全部关联度计算公式为:全部关联度=全部关联授信/资本净额×100%。

这三个指标中都涉及资本净额,因此计算单一集团客户授信集中度、单一客户贷款集中度和全部关联度的基础是资本净额。

因此,本题正确答案为选项C。

[要求4]
答案: D
答案解析:

本题考查银行业监管。

不良贷款率=不良贷款÷贷款总额=(15+20+10)÷1 000=4.5%,按规定不良贷款率不得高于5%,符合标准。

全部关联度=全部关联授信÷资本净额=48÷100=48%,按规定全部关联度不得高于50%,符合标准。

单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额÷资本净额=12÷100=12%,按规定单一客户贷款集中度不得高于10%不符合标准

单一集团客户授信集中度=最大一家集团客户授信总额÷资本净额=14÷100=14%,按规定单一集团客户授信集中度不得高于15%,符合标准。

因此,本题正确答案为选项D。

立即查看答案
立即咨询

拓展练习

第1题
答案解析
[要求1]
答案解析:

本题考查资本的分类和构成。

核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、累计其他综合收益、少数股东资本可计入部分。

依据题干表述,核心一级资本=实收资本+资本公积+盈余公积+未分配利润=150+50+60+30=290(万元)。

因此,本题正确答案为选项A。

[要求2]
答案解析:

本题考查资本充足率和杠杆率。

核心一级资本充足率计算公式为:核心一级资本充足率=(核心一级资本-对应资本扣减项)÷风险加权资产×100%。

商业银行在计算资本充足率时,应当从核心一级资本中全额扣除以下项目:商誉、其他无形资产(土地使用权除外)、由经营亏损引起的净递延税资产、损失准备缺口、资产证券化销售利得、确定受益类的养老金资产净额、直接或间接持有本银行的股票、对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储备、商业银行自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益。

依据题干数据,代入公式得,核心一级资本充足率=(核心一级资本-对应资本扣减项)÷风险加权资产×100%=(290-25)÷20 000×100%≈1.33%。

因此,本题正确答案为选项B。

[要求3]
答案解析:

本题考查资本充足率和杠杆率

资本充足率计算公式为:资本充足率=(总资本-对应资本扣减项)÷风险加权资产×100%。

其中,总资本由核心一级资本、其他一级资本和二级资本组成。二级资本包括二级资本工具及其溢价、超额损失准备、少数股东资本可计入部分。

依据题干数据,代入公式得,

资本充足率=(总资本-对应资本扣减项)÷风险加权资产×100%=(290+170-25)÷20 000×100%≈2.18%。

因此,本题正确答案为选项D。

[要求4]
答案解析:

本题考查资本充足率和杠杆率。

商业银行风险加权资产包括信用风险加权资产【选项A】、市场风险加权资产【选项C】和操作风险加权资产【选项D】

流动性风险加权资产为干扰选项,教材未提及【选项B错误】

因此,本题正确答案为选项ACD。

点此查看答案
第2题
答案解析
[要求1]
答案解析:

本题考查外资与外债的管理。

负债率,即当年未清偿外债余额与当年国民生产总值的比率。其计算公式为:负债率=当年未清偿外债余额÷当年国民生产总值×100%。

依据题干数据,我国外债的负债率=当年未清偿外债余额÷当年国民生产总值×100%=5 489÷74 970×100%≈7.3%。

因此,本题正确答案为选项A。

[要求2]
答案解析:

本题考查外资与外债的管理。

债务率,即当年未清偿外债余额与当年货物和服务出口总额的比率。其计算公式为:债务率=当年未清偿外债余额÷当年货物和服务出口总额×100%。

依据题干数据,我国外债的债务率=当年未清偿外债余额÷当年货物和服务出口总额×100%=5 489÷20 867×100%≈26.3%。

因此,本题正确答案为选项C。

[要求3]
答案解析:

本题考查国际收支平衡表的内容。

误差和遗漏净额账户是为使国际收支平衡表保持平衡而人为设置的平衡账户。根据复式记账原理,国际收支平衡表中的借贷双方应相互平衡,两者之差应该等于0。当贷方总计大于借方总计时,差额数列在误差与遗漏净额的借方;当借方总计大于贷方总计时,差额数则列在误差与遗漏净额的贷方。

我国经常账户收支顺差额与资本和金融账户收支顺差额之和,大于国际储备资产增加额,其差额应当计入误差与遗漏净额。

因此,本题正确答案为选项D。

[要求4]
答案解析:

本题考查外部均衡的调节政策。

当国际收支顺差时,货币当局投放本币【选项A正确】,收购外汇【选项B正确】,补充外汇储备,导致通货膨胀。

当国际收支顺差时,外汇供过于求,导致外汇汇率下跌。

当国际收支顺差时,货币当局补充外汇储备【选项C正确】,会导致外汇储备过多。

国际收支逆差时,货币当局动用外汇储备,回笼本币【选项D错误】

因此,本题正确答案为选项ABC。

点此查看答案
第3题
答案解析
[要求1]
答案解析:

本题考查资产负债管理的基本内容。

商业银行资产管理主要由以下三部分组成:

(1)贷款管理;

(2)债券投资管理;

(3)现金资产管理:主要包括库存现金、存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项。

依据题干数据,商业银行资产余额=各项贷款+债券投资+现金及存放中央银行款项+存放同业款项=18000+6500+6000+2000=32500(亿元)。

因此,本题正确答案为选项D。

[要求2]
答案解析:

本题考查资产负债管理的基本内容。

商业银行资产管理主要由以下三部分组成:

(1)贷款管理;

(2)债券投资管理;

(3)现金资产管理:主要包括库存现金、存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项。

依据题干数据,该商业银行的现金资产余额=现金及存放中央银行款项+存放同业款项=6000+2000=8000(亿元)。

因此,本题正确答案为选项B。

[要求3]
答案解析:

本题考查资产负债管理的基本内容。

商业银行的借入款包括短期借款和长期借款两种。

其中,长期借款是指期限在一年以上的借款,一般采用发行金融债券的形式,主要包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券和可转换债券等。

依据题干数据,该商业银行长期借款余额=发行普通金融债券+发行次级金融债券=1800+300=2100(亿元)。

因此,本题正确答案为选项A。

[要求4]
答案解析:

本题考查资产负债管理的基本内容。

【选项A错误】与贷款相比,债券的流动性要强得多

【选项B正确】贷款是商业银行最主要的资产和最主要的资金运用。

【选项C正确】存款是银行最主要的资金来源。

【选项D错误】借入款应控制适当的规模和比例,并以增加短期债券为主。

因此,本题正确答案为选项AD。

点此查看答案
第4题
答案解析
[要求1]
答案解析:

本题考查国际收支平衡表的内容。

国际收支平衡表账户包括经常账户、资本和金融账户、误差与遗漏净额。国际收支=-75.1-58=-133.1(亿美元)。

因此,本题正确答案为选项B。

[要求2]
答案解析:

本题考查外部均衡的调节政策。

财政政策和汇率政策主要调节经常账户收支。货币政策既调节经常账户收支,也调节资本与金融账户收支。

因此,本题正确答案为选项B。

[要求3]
答案解析:

本题考查外部均衡的调节政策。

在国际收支出现逆差时,可以采用紧缩性财政政策和货币政策,本币法定贬值或贬值的政策,加强外贸管制和外汇管制。此外,在国际收支出现逆差时,还可以采取向国际货币基金组织或其他国家争取短期信用融资的应急措施或直接动用本国的国际储备。

因此,本题正确答案为选项B。

点此查看答案
第5题
答案解析
[要求1]
答案解析:

本题考查法律合规风险管理。

合规风险是指金融机构因未能遵循法律、监管要求、规则、自律性组织制定的有关准则,以及适用于金融机构自身业务活动的行为准则,而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。

因此,本题正确答案为选项B。

[要求2]
答案解析:

本题考查操作风险管理。

操作风险是指由于内部程序、员工、信息科技系统存在问题以及外部事件造成损失的风险。

合约的签署是该行某支行行长肖某的个人行为,体现了存在操作风险。

因此,本题正确答案为选项C。

[要求3]
答案解析:

本题考查法律合规风险管理、声誉风险管理。

法律风险是指金融机构因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定,导致不能履行合同,发生争议、诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险。声誉风险是指金融机构行为、从业人员行为或外部事件等导致利益相关方、社会公众、媒体等对金融机构形成负面评价,从而损害其品牌价值,不利于其正常经营,甚至影响到市场稳定和社会稳定的风险。

因此,本题正确答案为选项AD。

[要求4]
答案解析:

本题考查市场风险管理。

利率风险的管理风险主要包括以下五种:

(1)选择有利的利率;

(2)调整借贷期限【选项B正确】

(3)缺口管理【选项A正确】

(4)久期管理【选项A正确】

(5)利用利率衍生品交易。

进行结构性套期保值、做货币衍生品交易均属于汇率风险的管理方法【选项CD错误】

因此,本题正确答案为选项AB。

点此查看答案
  • 激活课程
  • 领取礼包
  • 咨询老师
  • 在线客服
  • 购物车
  • App
  • 公众号
  • 投诉建议