题目
[简答题]2010年8月8日,王某接受甲上市公司(以下称“甲公司”)委托,为甲公司出具审计报告(非股票发行);
2010年9月8日,该审计报告公开;
2010年9月10日,王某将持有的甲公司股票卖出。 甲公司的监事李某,持有甲公司股份10000股;
2010年9月10日,一次性卖出3000股。
甲公司的财务负责人刘某,2010年2月1日离职;
2010年9月10日,将其持有的甲公司股份10000股一次性卖出。
2010年3月1日,乙证券公司因包销购入售后剩余股票而持有甲公司10%的股份,
2010年5月10日,乙证券公司将其持有的甲公司股份全部卖出。
要求: 根据上述事实和相关法律规定,回答下列问题:
(1) 王某卖出股票的行为是否符合规定?并说明理由。
(2) 李某卖出股票的行为是否符合规定?并说明理由。
(3) 刘某卖出股票的行为是否符合规定?并说明理由。
(4) 乙证券公司卖出股票的行为是否符合规定?并说明理由。答案解析
答案解析:
(1)王某卖出股票的行为不符合规定。根据规定,为股票发行出具审计报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员,在该股票承销期内和期满后6个月内,不得买卖该种股票;除上述规定外,为上市公司出具审计报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员,自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后5日内,不得买卖该种股票。在本题中,2009年9月10日在文件公开后5日内,王某卖出股票的行为不符合规定。
(2)李某卖出股票的行为不符合规定。根据规定,公司董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%。在本题中,甲公司监事李某持有甲公司股份10000股,一次性卖出3000股,3000/10000*100%=30%,超过了法定比例。
(3)刘某卖出股票的行为符合规定。根据规定,公司董事、监事、高级管理人员(包括财务负责人)离职后半年内,不得转让其所持有的本公司股份。在本题中,刘某2010年2月1日离职,2010年9月10日卖出,超过半年,符合规定。
(4)乙证券公司卖出股票的行为符合规定。根据规定,持有上市公司股份5%以上的股东,将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出,或者在卖出后6个月内又买入,由此所得收益归公司所有;但是证券公司因包销购入售后剩余股票而持有5%以上股份的,卖出该股票不受6个月时间限制。
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本题来源:第二节 证券法律制度
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拓展练习
第1题
[单选题]根据证券法律制度的规定,关于公司债券的发行,下列说法不正确的是( )。答案解析
答案:
C
答案解析:公开发行公司债券募集的资金,不得用于弥补亏损和非生产性支出。选项C当选。
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第2题
[单选题]根据证券法律制度的规定,下列人员中,不属于证券交易内幕信息的知情人员的是( )。答案解析
答案:
B
答案解析:(1)上市公司的董事、监事、高级管理人员,属于内幕人员,选项A、D不当选;(2)持有上市公司“5%以上”股份的股东及其董事、监事、高级管理人员,公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员,才属于内幕人员,选项B当选;(3)上市公司控股的公司及其董事、监事、高级管理人员,属于内幕人员,选项C不当选。
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第3题
[单选题]下列关于上市公司收购要约的撤销与变更的表述中,符合证券法律制度规定的是( )。答案解析
答案:
C
答案解析:(1)在收购要约确定的承诺期限内,收购人不得撤销其收购要约。收购人需要变更收购要约的,应当及时公告,载明具体变更事项;(2)收购要约期限届满前15日内(而非在整个承诺期限内),收购人不得变更收购要约,但是出现竞争要约的除外。选项C当选。
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第4题
[不定项选择题]根据证券法律制度的规定,下列各项中,属于证券交易内幕信息的知情人员的有( )。答案解析
答案:
A,C,D
答案解析:持有公司5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员,属于证券交易内幕信息的知情人员。选项B不当选。
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第5题
[不定项选择题]根据证券法律制度的规定,下列各项中,属于证券公开发行的有( )。答案解析
答案:
A,D
答案解析:
向不特定对象发行,一定构成公开发行。选项A当选;向特定对象发行,累计超过200人的,构成公开发行,但依法实施员工持股计划的员工人数不计算在内,选项B、C不当选;非公开发行证券,不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。选项D当选。
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