实缴资本，借，实收资本贷法人_会计答...-之了课堂

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发布于2025-01-09 13:55:1525次浏览

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餐饮费金额多少做业务招待费？这个不看金额的哈，根据你实际发生的情况。专业指导-七七老师 2025-10-23 11:48 17次浏览老师报第三季经营所得的时候收入总额哪里带出来是1-3季度收入但是1-2季度已经报过了啊这个这怎么申报啊 1. 三季度经营所得申报时，收入总额带出1-3季度累计数是正常现象，按表填即可。 2. 重点确认7-9月收入数据是否准确，成本费用栏填写同期实际发生额。 3. 按累计收入、同期成本费用算出应纳税额后，在电子税务局提交申报并缴税。专业指导-晶晶老师 2025-10-23 11:47 31次浏览个体工商户，往外出租房屋，季度不超30万，免税吗个体工商户往外出租房屋，季度销售额不超过30万，可以免征增值税的专业指导-阿宝老师 2025-10-23 11:46 19次浏览汤泉，洗浴开票普票的步骤，和项目名称怎么选，具体步骤给我一下电子税务局开票步骤 1. 登录与选择功能：打开电子税务局App，登录后在首页点击“更多”，选择“蓝字发票开具”。 2. 选择发票类型并填写信息：点击“立即开票”，选择需要开具的发票类型，如增值税专用发票或普通发票。进入开票页面后，填写购买方信息、销售方信息、开票信息等，开票信息需点击“添加项目明细”，输入项目名称等内容。 3. 预览与开具：发票信息填写完成后，点击“预览”，预览正式票样的发票内容，点击“发票开具”，跳转“确认开具”页面。若确认发票信息正确，点击“确认开具”，根据要求进行扫脸认证。系统将进行校验，校验通过后，系统将提示开票成功。 4. 发票交付：开票成功后，点击“查看发票”，可在线查看发票PDF文件。也可通过“邮箱交付”“二维码交付”“下载PDF”“下载OFD”“下载XML”的方式将发票交付给购买方专业指导-阿宝老师 2025-10-23 11:46 33次浏览老师现在企业所得税工资薪金那不是申报的就是发放的那我十月申报的就是九月的我九月的计提完了也发完了那企业所得税那两行数据就是一样的了我这么理解对吗感觉哪有问题呢当月计提当月的下月申报及发放那我们这个公司当月计提当月发放下个月申报两行数一样啊求解比如说，2月计提了当月的工资，然后2月发放了1月的工资，1月的工资计提在1月，1月申报的是1月发放的12月的工资账面数据就是计提数据是1-2月的工资，实际发放的是12月-1月的工资专业指导-小刘老师 2025-10-23 11:45 16次浏览这和作为固定资产如何区分呢区分标准使用寿命：固定资产的使用寿命通常超过一个会计年度，而低值易耗品的使用寿命则相对较短，一般不超过一年。价值：固定资产的价值通常较高，而低值易耗品的价值则相对较低。不过，具体的价值限额可能因企业规模、行业特点等因素而有所不同。使用目的：固定资产主要用于企业的生产经营活动，而低值易耗品则更多地用于企业的日常管理和维护等方面。专业指导-小刘老师 2025-10-23 11:45 20次浏览

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精华银行支票、本票、汇票具体使用范围能不能帮忙归纳一下。本票不能用于个人吗？银行支票、本票、汇票的使用范围核心区别在地域限制和使用主体，本票可用于个人，具体归纳如下： 1. 银行支票使用地域：仅限同一票据交换区域（通常是同一城市或同城范围内）。使用主体：单位和个人均可使用，是日常同城支付的常用工具（如支付货款、服务费）。核心特点：见票即付（现金支票）或委托收款（转账支票），有效期仅10天。 2. 银行本票使用地域：分为定额本票（如1000元、5000元）和不定额本票，可在同一票据交换区域使用（部分地区已扩展至异地，但主流仍为同城）。使用主体：单位和个人均可使用，个人可凭身份证申请开具，用于同城大额支付（如买房付首付），避免携带现金。核心特点：见票即付，信誉高（由银行承诺兑付），有效期2个月。 3. 银行汇票使用地域：全国范围内均可使用，无地域限制，是异地支付的主要工具。使用主体：单位和个人均可使用，常用于异地采购、跨区域付款（如北京公司向广州供应商付款）。核心特点：可转账可支取现金（填明“现金”字样的），有效期1个月，可背书转让。专业指导-晶晶老师 2025-10-21 15:43 36次浏览精华老师，你好，请教一下：我们公司卖了一辆汽车，在二手车交易市场卖的，二手车给我们开了一张发票，我们自己没有开发票，我们报增值税要按照无票收入报税，请问我们的处置净收益怎么做会计分录一、处置固定资产，核算清理收支 1、转出固定资产原值与累计折旧借：固定资产清理（账面价值，即原值 - 累计折旧）累计折旧（该汽车已计提的总折旧额）贷：固定资产 —— 汽车（该汽车的初始入账价值） 2、收到二手车市场转来的卖车款借：银行存款 / 应收账款（实际收到的卖车金额）贷：固定资产清理 3、支付二手车交易相关费用（如有）若产生交易手续费、过户费等，计入 “固定资产清理” 借方冲减收益：借：固定资产清理贷：银行存款 / 库存现金支付二手车交易相关费用（如有）若产生交易手续费、过户费等，计入 “固定资产清理” 借方冲减收益：借：固定资产清理贷：银行存款 / 库存现金二、确认增值税（无票收入）由于未开具发票，需按无票收入申报增值税，税率根据汽车购入时间和纳税人身份确定：一般纳税人：若购入时已抵扣进项税，按 13% 税率计算；若未抵扣（如 2013 年 8 月 1 日前购入），可选择 3% 减按 2% 征收。小规模纳税人：按 3% 征收率减按 2% 征收（或 2023 年新政下可按 1%，具体以当期政策为准）。会计分录如下：借：固定资产清理贷：应交税费 —— 应交增值税（销项税额）（一般纳税人 13% 税率）或应交税费 —— 简易计税（一般纳税人简易计税）或应交税费 —— 应交增值税（小规模纳税人）三、结转处置净收益 “固定资产清理” 科目的贷方余额即为净收益，需转入 “资产处置损益” 科目（若为损失则做相反分录）：借：固定资产清理贷：资产处置损益 —— 处置非流动资产利得专业指导-壹新老师 2025-10-21 17:03 37次浏览精华老师，如果发现往期申报所得税的财务报表数据有变更，是发现时调整合适还是等汇算清缴时调整合适对于往期（跨年度）的差错，必须发现时及时调整，避免税务风险和财务数据失真；对于当年度（汇算清缴前）的调整，可在汇算清缴时统一处理，提高效率。专业指导-朵朵老师 2025-10-21 18:50 24次浏览精华这个线上怎么解决呢这个需要去税务局申请，因为看提示是你们有负面清单的，所以线上无法申请的专业指导-七七老师 2025-10-22 08:44 28次浏览精华老师好，我们公司在广州通过房产中介租了一户小区房，日常对接都是与中介，每月费用产生是:租金和服务费。（房主是个人委托中介公司租赁，每月费用都是我司对公户转款到中介公司对公户，中介公司收取服务费，租金就由中介公司带收支付给房主）合同约定服务费可以开具普票，租金开具发票需要我司自行承担税费，我司已经支付税费，但是中介公司说需要提供每位租客手机号码和身份证正反面备案，才可以开具发票。疑问:1、合同签订是公司名义签订，中介公司提出索要租客信息才可以开发票合理吗？ 2、租金费用，开具发票是有要求才可以开吗？广州有规定吗？ 3、如果中介公司行为不合理，应该怎样提醒，或是有什么办法处理？ 1. 中介索要租客个人信息才开发票不合理，开具公司抬头发票只需提供公司全称、纳税人识别号等企业信息，索要个人信息无依据且可能侵犯隐私。 2. 广州开具租金发票，个人出租房屋由中介代开时，需提供租赁合同、房东身份证、承租方企业开票信息，无“必须提供租客个人信息”的规定。 3. 先与中介沟通，明确指出其要求不合理并要求按规开票；若沟通无效，可向当地税务机关投诉，或依据合同通过法律途径维权。专业指导-晶晶老师 2025-10-21 23:34 30次浏览精华您好老师一般纳税人销售旧车，二手市场代开的发票增值税怎么申报呢一般纳税人销售旧车，根据车辆购进时是否抵扣进项税额，增值税申报方法有所不同： - 按适用税率（13%）申报：若车辆购入时已抵扣进项税，如2013年8月1日后购入的货车，销项税额=含税销售额÷(1+13%)×13%。申报时，在《增值税纳税申报表附列资料（一）》中“13%税率的货物及加工修理修配劳务”相应栏次填写销售额和销项税额，主表第1行“按适用税率计税销售额”填写不含税收入，第11行“销项税额”填写计算出的销项税额。 - 按简易计税方法（3%征收率减按2%）申报：若车辆购入时未抵扣进项税，如2013年8月1日前购入的货车，应纳税额=含税销售额÷(1+3%)×2%。申报时，先在《增值税纳税申报表附列资料（一）》中“3%征收率的货物及加工修理修配劳务”相应栏次填写不含税销售额和按3%征收率计算的税额，然后在《增值税减免税申报明细表》中选择对应的减税性质代码“01129924”，填写本期发生额（销售额的1%），主表第5行“按简易办法计税销售额”填写不含税销售额，第21行“简易计税办法计算的应纳税额”填写按3%征收率计算的税额，第23行“应纳税额减征额”填写减免的税额（销售额的1%）。专业指导-阿宝老师 2025-10-22 09:58 19次浏览

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